机关收支业务管理制度

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1、机关收支业务管理制度　　　　你对机关收支业务管理制度熟悉?下面是应届毕业生小编为大家收集的关于机关收支业务管理制度希望能够帮到大家　　　　第一条单位的各项收支统一纳入全局经费管理由局财务室具体负责未经局长批准股室不得另设帐户各股室不得设立小金库或公款私存不得截留、转移或挪用单位资金　　　　第二条财务预算每年年初有财务人员根据上年度经费收支基本情况和本年度工作计划就全局全年各项经费收支作好年度经费预算本着量入为出、专款专用的原则做到先紧后松、备有余地、不搞赤字合理做出经费收支计划安排、编制财务收支预算报局长办公会研究　　　　第三条经费开支报告程序　　　　1、经费开支须事先报告5000元

2、以下(含5000元)的直接向局长报告超过5000元的经局领导班子研究决定　　　　2、经费开支实行“一支笔审批”制度即由各股(室)报告办公室协同分管领导负责审核、局长负责审批　　　　第四条报销程序　　　　1、为对经费支出事项的性、合规性、合法性负责所有报销凭证均必须有经办人签字、办公室与分管领导一起审核局长审批　　　　2、报销程序：报销人(填写原始单据)—分管领导与办公室(核对原始材料、旅差)—局长(审批)—报账员(报账)　　　　第五条借款手续　　　　1、因公借款由借款人填写借款单经局长(局长不在由分管领导请示局长同意)签字批准后交报账员办理借款手续　　　　2、出差借款应在出差归来一个

3、星期内结清　　　　3、前次借款未结清的不得办理下次借款　　　　4、凡借款手续不齐全的报账员不得擅自同意借款、　　　　第六条日常开支的管理　　　　1、旅差费　　　　(1)干部职工需要出差或下乡的必须预先告知办公室办公室要如实登记以便日后核对干部职工旅差费的报销干部职工报销旅差费日期、天数以办公室记载的日期、天数为准　　　　(2)司机差旅费：属本局因公用车的旅差费在本单位报销;下属单位、外单位用车或私人用车的由用车单位或个人负责(含油费、过路费、食宿费)　　　　(3)出差需要食宿者局领导干部住宿每人每晚要控制在120元以下其他干部职工控制在100元以下;吃饭每人每餐(午餐或晚餐)控制在5

4、0元以下如有特殊情况需要超支的必须电话请示局长同意否则不予报销　　　　(4)报销时间：所有旅差要在一个月内报销　　　　(5)其他费用的报销标准：按有关规定执行　　　　2、办公用品、印刷品的开支　　　　(1)各股室人才交流中心、劳动监察大队需购买办公用品和印刷品的由各股室列出购买清单交分管领导审核后由办公室统一购买各股室印刷的材料由办公室负责其余二层机构自定　　　　(2)日常办公室用品实行定点挂账由办公室人员签字购买其他人员不得擅自签单　　　　3、维修费　　　　(1)电脑、复印机等维修由办公室报告经领导同意后维修　　　　(2)车辆维修、清洗按《车辆管理制度》执行　　　　4、公务接待费　

5、　　　(1)接待原则：本着热情、周到、节俭的原则按照廉政、务实的要求从严格控制对口接待　　　　(2)坚持事先报告制度：凡来客需要局里安排用餐的必须经局长同意未经局长同意的均不予报销　　　　(3)用餐标准：来客接待标准按县委、县政府有关规定执行　　　　(4)报销程序：凭“菜单”和餐票或发票由经办人签字、分管领导审核后报局长审批　　　　5、其他　　　　(1)会议经费：局里召开较大会议或举行有关活动需要的专项支出由局办公室实施统一管理和支付结账费用按政府的有关规定执行　　　　(2)慰问经费：局机关在职人员患病住院慰问金为每人每次200元在职人员配偶及本人父母病故的慰问金为每人300元退休人

6、员病故慰问金为每人800元　　　　(3)要严格按照有关规定做好例行节约工作严格按照规定控制办公用品、水电、车辆维修、车辆燃油等费用开支　　　　为规范经委机关财务管理提高资金使用效益确保机关工作的正常进行特制定本规定　　　　一、严格执行国家有关财经法律法规严格遵照市政府资金结算中心的规定本着“精打细算、统筹安排、量入为出、从严控制”的原则合理、规范使用资金保障经委各项工作的有效、正常开展　　　　二、发挥财务的监督、管理职能做好各项经费的预算控制和核算管理、资金收支计划、年度决算定期分析经费支出情况考核资金的使用效果挖掘增收节支的潜力提高资金使用效益保证委机关工作的正常运转　　　　三、加

7、强办公经费和专项资金管理按照批准的预算和用款计划合理安排使用资金用款部门支用款项时需提出用款申请经委主要领导批准后由办公室按批复意见予以支付凡是财政拨入的专项资金应按有关财务规定实行统一核算不能以拨列支　　　　四、委机关经费支出严格实行“一支笔”制度日常经费报销由经办人、部门负责人或分管领导签字后报经委主要领导签批后方可报销　　　　五、报销出差费用须同时粘贴会议通知(上级行政会议)等有关证明原则上只报销住宿费、在外公共交通费(不含出租车费)、伙食补助费住宿