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1、摘要随着我国市场经济建设的不断深入发展,上市公司的关联交易日趋盛行。本文的目的就是耍从法律角度对该现象进行研究,主要包括上市公司关联交易法律规制的理论、我国的规制实践以及如何完善相应的立法等内容,主旨在于如何有效规制上市公司不公平关联交易,平衡上市公司各方主体利益,建立健全相应的法律制度,满足资本市场发展实践的需求。本文采用文献分析方法、实证分析方法、比较分析方法等,以证券法规制与公司法规制两方面为研究视角。通过研究,得出以下几点结论。第一,上市公司关联交易具有两面性,既可带来效率,也可能有损公平,因
2、而需要法律对其进行规制,规制的基本思路是承认其存在的合理性并对其加以规范,规制要在利益相关者分析的基础上和在一定的理念的指导下进行。第二,基于规范上市公司关联交易现象的现实需要,我国相应的法律规制实践也不断发展,在公司法和证券法两个方面分别建立了相应的规制制度,目前已经初步形成了一个上市公司关联交易的法律规制体系。第三,在规制体系的作用下,我国的上市公司关联交易的状况有所好转,但总体状况仍不如意,法律规制没有发挥应有的作用,当前上市公司关联交易的立法存在着一些较大的缺陷,还有待于进一步的完善,从而促进
3、这一现象的规范化发展。【关键词】关联交易法律规制公司法证券法AbstractAsChina'smarketeconomyandthedeepeningofthedevelopmentofconstruction,relatedpartytransactionsoflistedcompaniesbecomeincreasinglyprevalent.Thepurposeofthispaperisfromalegalpointofviewtostudythesituation,includingrelat
4、edpartytransactionsoflistedcompaniesregulatedsystemoflegaltheory,thepracticeofourcountry'sregulatorysystemandhowtoimprovethecontentofthecorrespondinglegislation,Thrustishowtoeffectivelyregulatethesystemoflistedcompaniesunfairrelatedpartytransactions,bal
5、ancingallthemainbenefitsoflistedcompanies,andestablishandimprovethecorrespondinglegalsystem,capitalmarketdevelopmenttomeettheneedsofpractice.Inthispaper,theliteratureanalysis,empiricalanalysis,comparativeanalysisofmethodstosecuritieslawsandregulationssy
6、stemwiththecompanysystemtostudytheperspectiveoftwoaspects.Throughresearch,todrawthefollowingconclusions.First,listedcompaniesinrelatedpartytransactionsaretwo-sided,canbringaboutefficiency,butalsomayadverselyaffectthefairness,andthereforeinneedoflegalreg
7、ulationoftheirconduct,regulationofthebasicideaistorecognizetherationalityofitsexistenceandberegulated,regulationshouldbeatstakeholdersonthebasisoftheanalysisandmustattheideaundertheguidanceof.Secondly,basedonthenormsofrelatedpartytransactionsoflistedcom
8、paniesrequiredtherealityofsituation,ourcountrythecorrespondinglegalregulationinpracticehasbeenthedevelopmentofcompanylawandsecuritieslawattwoaspectsseparatelysetupacorrespondingsystemofregulationhasbeeninitiallyformedanassociatio