1、公司现金管理

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1、一、企业如何做好现金管理?企业现金管理的目的就是要使持有现金的成本最低而效益最大。现金持有量过多过少对企业经营都不利。若现金持有量过少，则不能应付业务开支，由此造成的损失称为短缺现金成本,具体包括丧失购买机会、造成信用损失和得不到折扣好处等。若现金持有量过多，也会发生成本，如利息损失和机会成本。1＞建立企业现金管理制度。2、管理好流动资金则可减少资金占用量，增加盈利。企业可以选择下列措施增加流动资金的收益。①统管资金，统一调配使用资金，加强对企业分公司现金的管理。为防止资金的体外循环，加强对资金的管理，严格分公司开立银行帐户的管理：“收支两条线”，所有收入都统一上缴企业总部统一划拨，分公司

2、所需资金，则由企业总部统一审核和安排等。②减少现金的流出，增加现金的流入，减少资金占压时间:加强应收帐款、应付帐款的管理；加强其他应收款和其他应付款的管理；加强预收帐款、预付帐款的管理；加强存货的管理；严格企业收款责任制，加快现金的回流，减少和控制坏帐的比例；同时尽可能利用商业信用，合理利用客户的资金。①适当利用企业信用进行融资，增大企业的可支配现金量。当企业的现金并不充裕时，企业可以利用自己的商业信用和银行信用，通过办理银行承兑汇票，减少对外釆购中现金的支付。办理银行承兑汇票需要以企业之间的购销合同做基础，企业一般交纳一定比例的保证金即可办理，根据企业实力、信誉和与银行关系的不同，保证金

3、的比例一般在10%-50%之间，期限一般在6个月以内。②利用银行不同期限的存款进行资金运作。比如利用银行的7天通知存款，如企业月初取得1200万元资金，月末将全部支付出去，企业可以采用7天通知存款的方式。目前7天通知存款的年利率为1.35%,活期利率为0.35%,如果仅作为活期存款，当月利息仅为1200万元X0.35%/12=3500元，7天通知存款的月利息为1200万元XI.35%/12=13500元，月利息差为10000元。如企业现金富余达3个月以上，可以选择购买一些货币型基金，比如3个月理财稳盛，目前年化收益是6-6.3%,3个月利息合计1200万元X6.3%/4=189000元。这

4、样，企业在几乎无风险的情况下，实现了资金收益最大化。③另外企业也可以适当开证券账户，当市场有新股发行时，可利用银行的银证划款系统划转资金，申购新股。按目前的新股申购办法，资金至多占用期限为5天，企业损失活期存款利息，获得的是低风险收益。近几年新股上市后的市场溢价也有不断下降的趋势，但年平均收益仍在10%-15%之间，远高于同期银行定期存款利率。①委托信誉较好、规模较大的专业机构理财。专业投资管理机构具有专家理财、内部控制严密、产品组合投资、规模效益、风险控制强等特点，在面对风险多变的证券市场和众多投资品种选择,他们往往比企业自身具有更强的抗风险能力。虽然新的委托理财管理办法出台以后，委托理

5、财不能象过去一样承诺保底收益，但与企业直接参与二级市场投资相比，委托专业机构进行委托理财,仍是风险较小的一种选择。如企业现金富余达3个月以上，可以选择购买一些类货币型基金，比如稳盛，目前年化收益是6-6.3%,3个月利息合计1200万元X6.3%/4=189000元•这样，企业在几乎无风险的情况下，实现了资金收益最大化。还有更多的理财品种，欢迎有兴趣的朋友联系您的专业理财师免费索取。