选修 个人理财期末考试大纲

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1、个人性：根据每个人的具体情况度身定做理财方案计划性：确定目标、拟定计划、执行计划主动性：你不理财，财不理你长期性：终身理财风险性：不确定性很强二、个人理财记录的类型和分类理财记账记录体系的类型原始财务记录非原始财务记录★原始理财信息文件记录个人理财信息的文件。如身份证、银行卡★原始理财活动文件记录理财行为过程的文件。如购物发票、完税证明、银行对账单等★本人记账文本理财人记录的账本如流水账本一、个人资产负债表概念：报告某一时点个人或家庭的资产和负债状况的财务报表，又称净资产表资产负债表体现了个人的财务结构和状况。在资产负债表上，个人有多少资产，是什么资产，有多少负债，是哪些负债，净资产是

2、多少，其构成怎样。它并不揭示你的资产和负债是如何形成的，只是告诉你目前的结果，所以资产负债表显示的是静态数据。二、现金流量表概念：概括某段时间内现金收入和支付的财务报表，又称现金收支表既定时间段收到的总现金－既定时间段的现金流出现金余额或负债1.单利利息公式：I=PV×r×nI:单利利息PV:原始金额或本金，或现值r:利息率n:期数一、储蓄的概念国家或地区在一定时期内国民收入中未被消费的部分居民个人在银行或者其它金融机构的存款。存款储蓄是一种信用行为——公民将合法拥有的、暂时不用的货币存入银行或信用合作社等信用机构，当存款到期或客户随时兑付时，由信用机构保证支付利息和归还本金的一种信用

3、行为。广义狭义收入消费储蓄＝二、储蓄的特点安全性高变现性好操作简易收益较低（一）活期储蓄存款活期储蓄存款是指不规定存期，储户可随时凭存折（卡）存取，存取金额不限的一种储蓄方式活期储蓄的特点：一元起存，多存不限，由银行发给存折，凭折存取存款金额、时期不限，随时存取，灵活方便适应于居民小额的随存款随取的生活零用结余存款，有利于家庭和个人养成计划开支、节约储蓄的习惯，最适宜青少年既保证安全，又能得到利息，但利息较低，每年的6月30日结息。（二）整存整取定期储蓄存款定期储蓄即定期存款，储户存款时约定存期和存款的具体形式，银行或信用社给储户签发定期存单，到期凭单提取本金利息。五十元起存，多存不限

4、，本金一次存入约定期限，由银行发给存单，存期分三个月、半年、一年、二年、三年和五年到期凭单支取本息，存期越长，利率越高，适应于居民手中长期不用的结余款项的存储。提供约定转存和自动转存功能存期长、稳定性强、金额大、手续简便、利率较高二、储蓄计息的基本规定储蓄利息按单利计算，不计复利，支取时利随本清。计息金额起点为元，元以下的角分不计利息。利息金额算至厘位，计至分位，分位以下四舍五入。分段计算利息时，各段利息应先保留到厘位(厘位以下不再保留)，各段相加得出的利息总额计至分位，再将分位以下的厘位四舍五入。存期的计算:算头不算尾:从存款当日起息，算至取款的前1天为止。即存入日应计息，取款日不计

5、息。每月按30天计算:不论大月、小月、平月、闰月，每月均按30天计算存期。到期日如遇节假日，储蓄所不营业的，可以在节假日前1日支取，按到期计息，手续按提前支取处理。三、储蓄规划的意义资金链优势信誉好，安全性高网店众多，快捷便利银行理财更专业、客观银行储蓄自己储蓄一、什么是消费信贷消费信贷是个人和家庭用于满足个人需求(房产抵押贷款例外)的信贷,与企业信贷相反。消费信贷是商业企业、银行或其他金融机构对消费者个人提供的信贷。主要用于消费者购买耐用消费品（如家具、家电、汽车等）、房屋和各种劳务。消费信贷是当期得到现金、商品和服务，在将来支付有关费用的一种安排（不包括住房信贷），它以消费者未来的

6、购买力为放款基础，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，来满足个人当期消费需求消费信贷的基础是人们在帐单到期时支付的能力和意愿四、信贷的优缺点（一）优点1、现在享受未来的商品和服务2、在资金短缺时也能购买商品（二）缺点1.过度消费的诱惑2.不会提高总购买力3.信贷是有成本的按实施形式分类赊销。即先提取货物，后付款。这是一种短期信用分期付款。即购买时只付部分货款，其余按计划逐月分付。这是一种中期信用。银行信用。即消费者向银行借款，购买商品，定期偿还。这是一种较长期的信用。前两种形式多用于购买价格较高、消费者难以一次付费的耐用消费品,后一种形式多用于购买永久性消费品（如住宅）。按实施内容分类封

7、闭式信贷开放式信贷一．封闭式信贷封闭式信贷指在一段时间内以相同金额分数次偿还债务的方式。它有特定的用途，以合同形式规定偿还条件、支付次数等，通常在偿还债务前，销售方拥有商品所有权。种类分期付款销售贷款分期付款现金贷款一次性贷款个人汽车贷款是贷款人向在特约经销商处购买汽车的借款人发放的用于购买汽车、以贷款人认可的权利质押或者具有代偿能力的单位或个人作为还贷本息并存担连带责任的保证人提供保证，在贷款银行存入首期车款，借款金额最高为车款的70％、期限