公司财务报销制度与流程文档

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1、--公司财务报销制度及流程为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序1、公司除正常运营开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总经理审核汇总，按审批权限批准后，按公司计划统一购买，并建立实物帐，由专人统一管理，详细登记办公用品的进、出情况。月末应将办公领用清单交财务室进行盘点监控。3、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月报销清单，上报上级主管审批报

2、销。4、所有费用报销费按[报销人（经办人）→行政部门签字确认→财务部门审核→总经理签字审批→财务付款]流程处理。5、报销期限（待定）。二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，可到财务部门预借差旅费；事情紧急时，员工应电话或口头报批，----由本人先垫付资金，出差回来后立即补报手续。2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。3、员工差旅费报销标准（交通工具、食宿标准、津贴）严格按照公司规定执行。4、公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确

3、应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上。（三）、报销发票粘贴规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单，具体要求为：1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的

4、时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它”费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。----4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。三、报销时间购买办公用品、差旅费报销，必须在单据所填日期的一个月（？）内报销，员工报销其他费用，必须按公司规定程序进行报批。四、下列情况不予报销：1、虚假发票、虚假报销。2、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。--