国际收支统计间接申报核查规则（2015年6月版))

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1、附件2：国际收支统计申报核查指导规则（2015年版）拟在《国际收支统计申报核查制度》发布后，以司发文形势发送外汇局、银行和申报体使用。一、国际收支统计间接申报核查规则制定思路：是以核查筛选错误或疑问数据为出发点，即被本核查规则拦截的数据即为错误或疑问数据。序号核查类型核查项目错误描述数据类型核查规则备注1第一部分：单位基本情况表核查一、经济类型核查经济类型代码按大类填写错误数据经济类型代码为“100、140、150、170、200、300”中的一个。2经济类型与机构名称之间的逻辑关系不符错误数据①机构名称中包含“代表处”且投

2、资者国别不为空，但经济类型代码不为“290其他港澳台投资”或“390其他国外投资”。3错误数据②机构名称中含有“股份有限公司”，但经济类型不为“160股份有限（公司）”、“174私营股份有限（公司）”、“240港澳台投资股份有限（公司）”、“340国外投资股份有限（公司）”、“400境外机构”中的一种。4错误数据③机构名称中含有“有限责任公司”，但经济类型不为“151国有独资（公司）”、“159其他有限责任（公司）”、“173私营有限责任（公司）”中的一种。-42-5错误数据④机构名称最后为“厂、局、厅、法院、委员会、政府”

3、字样，但经济类型代码不为“110、120、130、141、142、143、149”代码中的一种。6错误数据⑤机构名称中包含“使馆、领事馆”字样时，其经济类型不为“390其他国外投资”。7错误数据⑥机构名称包含“交通厅”、“财政厅”、“财政局”、“卫生厅”、“卫生局”、“教育厅”、“教育局”、“检查院”、“法院”等，但经济类型代码不为110（国有全资）。8经济类型与组织机构代码之间的逻辑关系不符疑问数据经济类型为“400境外机构”，但组织机构代码的前三位不为634-637字段或319字段（目前特殊赋码号码段）。9疑问数据经济类

4、型不为“400境外机构”，但组织机构代码的前三位为634-637字段或319字段（目前特殊赋码号码段）。10经济类型与常驻国家之间的逻辑关系不符错误数据常驻国家为中国，但经济类型为“400境外机构”。11经济类型与外方投资者国别之间的逻辑关系不符错误数据①填写了外方投资者国别（地区）名称及代码，但经济类型不是以2和3开头。12错误数据②外方投资者国别（地区）名称及代码为空，但经济类型代码却以2和3开头。13错误数据③经济类型代码以2开头，但外方投资者国别不为“TWN（台湾）”、“HKG(香港)”、“MAC(澳门)”。14错误

5、数据④经济类型代码不以2开头，但外方投资者国别为“TWN（台湾）”、“HKG(香港)”、“MAC(澳门)”。-42-15二、是否特殊经济区内企业核查是否特殊经济区内企业与机构名称、地址之间的逻辑关系不符疑问数据机构名称中或地址中包含“出口加工区”、“保税区”、“保税仓库”、“自由贸易区”等，但“是否特殊经济区内企业”选项选择“否”。16三、行业属性核查行业属性与机构名称之间的逻辑关系不符疑问数据①机构名称内包含“工艺品”，但行业属性代码不为0341（其他制造业）或0330（非金属矿物制品业）。17疑问数据②机构名称内包含“会

6、计事务所”或者“律师事务所”，但行业属性代码不为1272(商业服务业)。18疑问数据③机构名称内包含“印染”，但行业属性代码不为0317(纺织业)、0335（专用设备制造业)、0651（批发业）、0652（零售业）中的一种。19疑问数据④机构名称内包含“修理”或者“维修”，但行业属性代码不为1581（其他服务业）（非专业修理厂的修理活动）或0337（铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业）（专业修理厂的修理活动）。20疑问数据⑤机构名称包含“碳素”或“石墨”，但行业属性代码不为0330（非金属矿物制造）。21错误数据⑥机构

7、名称包含“交通厅”、“财政厅”、“财政局”、“卫生厅”、“卫生局”、“教育厅”、“教育局”、“检查院”、“法院”等，但行业属性代码不为1991（国家机构）。22疑问数据⑦机构名称含“大学”、“学院”、“学校”等，但行业属性代码不为1682（教育）或1784（社会工作）（“XX大学教育基金会”归社会工作）。23疑问数据⑧单机构名称含“酒店”、“旅店”、“旅游饭店”等，但行业属性代码应不为0861（住宿业）。-42-24疑问数据⑨机构名称含“咨询”，但行业属性代码不为1272（商务服务业）（其他咨询活动）、1170（房地产业）（

8、房地产咨询）、1374（专业技术服务业）（工程项目咨询）、0964（互联网和相关服务）（计算机方面的咨询）、1375（科技推广和应用服务业）（科技方面的咨询）中的一种。25疑问数据⑩机构名称含“广告”，但行业属性代码不为1272（商务服务业）。26疑问数据⑾机构名称含“橡胶制品”，但行业属