财务部职能及岗位说 明书

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1、财务部职能及岗位说明书11第一部分财务部职能财务部是企业会计工作和财务工作的执行部门。其功能主要分为三部分：会计核算职能、会计监督职能、财务管理职能。会计核算职能是指会计以货币为主要计量单位，通过确认、记录、计算、报告等环节，对特定主体的经济活动进行记账、算账、报账，为各有关方面提供会计信息的功能。会计监督职能是指会计人员在进行会计核算的同时，对特定主体经济活动的真实性、合法性和合理性进行审查。财务管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理。其职责是必须贯彻执行《会计法》及国家有关

2、各项法规和规章制度、严格执行国家的《企业会计准则》，具体如下：11一、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。二、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。四、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。五、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证

3、资产的资金来源。七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。八、负责公司现有资产管理工作。九、原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。各产品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析。十、经营报告资料编制。效率奖金核算、年度预算资料汇总。十一、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。编制财务报表及会计科目明细表。11十二、编制预决算报表等预决算工作。十三、会计意见反应及督促。税务及税法研究。十四、完成领导交办的其它工作。第二部分岗

4、位说明书一、财务总监岗位职责1、在总经理的领导下，负责财务部的日常工作。 2、组织领导公司财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。3、组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策，监督公司遵守国家财经法令、纪律以及董事会决议，保障公司合法经营，维护股东权益。4、参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。5、参与制定公司年度总预算和季度预算调整、汇总，召集并主持公司月度预算分析

5、会议。116、负责审核签署公司预算、资金收支计划、成本费用计划、财务报告、会计决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。7、建立健全公司内部核算的组织、数据管理体系、核算和财务管理的规章制度，组织公司有关部门开展经济活动分析，努力降级成本、增收节支、提高效益。8、负责主管业务的检查改进与研究发展，掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，并及时向董事长和总经理报告工作。9、负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准。10、制定财务系统年度、月度工作目标和工作计划，经批准后执行

6、。 11、主持制定公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计、库管工作的规章制度及工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况。12、领导财务系统的培训和考核工作，提高财务系统人员的业务素质。13、及时、准确传达上级指示并贯彻执行。1114、定期主持财务系统例会，召集公司财务方面的会议。15、定期向总经理汇报日常工作情况。 16、完成上级交给的其他工作。二、财务经理岗位职责 1、根据国家财务制度和财经法规，结合公司实际情况，协助财务总监制定适用的内部控制度和财务管理办法。在财务总监领导下开展工作。2、按照国

7、家统一的会计制度设置和使用会计科目。除会计制度允许变动的以外，不得任意增减或者合并会计科目。 3、围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编制公司财务计划和费用预算，有效地筹划和运用公司资金。4、按财务要求做好资产和票据的审核、登记、汇总及编制有关报表等工作。 5、做好公司各项资金的收取与支出管理。具体实施公司内部核算的组织、数据管理体系、核算和财务管理的规章制度，组织公司有关部门开展经济活动分析，努力降低成本、增收节支、提高效益。116、定期汇总经济运作情况，编制财务报表并进行财务分析，提出合理化建议，定期向财务总

8、监报告工作。 7、做好财务统计和会计账目、报表及年终结算工作，并妥善保管会计凭证，账簿、报表和其他档案资料。8、定期检查财务计划、费用预算执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在问题，查明原因，及时解决。9、统一归口管理公司各种票据和账目，杜绝资金流失。10、负责财务人员的业务培训和考核监督工作，协助财务总监做好财务管理。11、保守公司财务机密，维护公司利益