山西漳泽电力股份有限公司2011年度内部控制评价报告

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1、山西漳泽电力股份有限公司2011年度内部控制评价报告山西漳泽电力股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规和规范性文件的要求，山西漳泽电力股份有限公司（下称“公司”）董事会对公司内部控制的有效性进行了自我评价。一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组

2、织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。二、公司内部控制评价工作总体情况1公司内控体系建设自2009年6月开始，在德勤华永会计师事务所的协助下，对公司原有的制度、业务管理流程和关键风险点进行了梳理，将公司业务管理流程按内部控制五要素进行了分类，共划分一级流程21个，二级流程67个，其中，一级流程主要包括：公司治理、组织管理、人力资源管理、企业文化、发展战略、社会责任、

3、内部审计、风险管理、项目投资管理、工程项目管理、生产管理、经营管理、财务管理、资产管理、证券管理、综合行政管理、企业重组、内部报告、信息系统、反舞弊、内部控制评价。同时明确了关键控制活动设置，并制订了《山西漳泽电力股份有限公司风险管理及内部控制标准》。2011年重新对《内控与管理程序（第二版）》进行了修订，将原来221项内部控制制度增加为237项，其中，新增制度16项，进一步完善了公司本部内部控制体系。公司向所属单位组织开展风险管理及内部控制体系建设推进工作，完善了所属单位业务流程及内部控制制度体系建设。公司内控制度体系更加完善，管理流

4、程更加严谨，风险管控更加严密。公司内部控制评价领导小组具体负责组织实施公司内部控制评价，审定内部控制评价方案和听取内部控制评价报告，对内部控制评价报告中发现的问题或报告的缺陷，按照董事会审计委员会的整改意见予以整改。由公司审计内控部牵头成立内部控制评价工作小组，负责落实审计委员会及领2导小组的部署，具体组织实施内部控制自我评价，并指导监督分、子公司内部控制评价工作；分析、汇总、复核分、子公司上报的内部控制缺陷汇总表、内控自评报告等材料。同时各分、子公司成立实施内部控制评价领导小组和工作小组，在上级单位内控评价领导小组领导下，具体组织实施

5、本单位的内部控制评价工作。公司聘请中瑞岳华会计师事务所对公司内部控制有效性进行独立审计。三、内部控制评价的依据本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求，结合企业内部控制制度和评价制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2011年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。四、内部控制评价的范围本次内部控制评价的范围涵盖了山西漳泽电力股份有限公司总部及所属单位的主要业务和事项。在对公司进行整体风险评估的基础上

6、，本着内控评价的重要性原则，内控工作小组主要关注公司的重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。本次纳入内部控制评价的范围包括：（一）内部环境31、公司治理与组织结构公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断优化公司治理及内部组织结构，完善运行规则，确保了决策、执行、监督的三权分离和股东大会、董事会、监事会、经理层的有效运作。公司治理结构主要包括股东大会、董事会及专门委员会、监事会、经理层。股东大会是公司的最高权力机构。董事会是股东大会的执行机构，是公司重大事项的决策机构。董事会设立战略委员会、提名委员会、审计

7、委员会、薪酬与考核委员会4个专门委员会，为决策机构科学决策提供支持。监事会是股东大会领导下的常设监督机构，履行监督职能。经理层在董事会领导下具体负责公司经营事务。公司设立了十一个职能部门，为公司管理和稳定发展奠定了重要基础。公司拥有4个分公司、2个控股子公司和7个参股公司，公司的各个职能部门和分支机构能够按照公司制定的管理制度，在经营层的领导下规范运作。公司已形成了与实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，保证了公司生产经营活动的有序进行。目前，公司内部控制的组织架构为：4股东大会战略委员会监事会提名委员会

8、董事会董事会秘书审计委员会薪酬与考核委员会经理层资安财本全务市生公计人燃基审党纪与场产司划力料建计群检办发资产与与管工内工监权股科公展源理程控作察管权技室部部部部部部部理管环部理保部部分公司控股子公司参股公