金融财务分析

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1、8.2费用预算厂房建设投资预算表金额单位：万元序号估算项目名称合计1厂房用地投资1002厂房建设投资1003仪器采购费用204人员配备费105其他费用5合计235促销投资预算表金额单位：力元人员推销5广告10营业推广5产品5总计25总体资金预算需要260万元&3财务分析假设我们达到了生产销售平衡（年产10万袋销10万袋），根据预测计算方法得出下表:达产年份（注1）项H一年(2016)产销量（单位：）100力袋直接材料100万元宜接燃料和动力200力直接人工200万元制造费用100力其中：折旧费40万副产品冋

2、收150万管理费用100万元销售费用150万财务费用807/总成本（销售成本）1120万元由总成本得岀每袋的利润如H：项目生产成本期间费用项忖直接人工费厂房，设备使用立接原料及技术包装及广告其它费用0.2丿匸0.34元0.4元（不同时期，原料进价不同）0.15元0.03元总成本1.12元/袋出厂价5元/袋利润3.88元/袋毛利率77.6%8.4现金流量表编制单位：海南生物技术有限责任公司2011年度单位：元项目行次金额一、经营活动产牛的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1现金流入小计9购买商品、接受劳务

3、支付的现金10支付给职工以及为职工支付的现金12支付的各项税费13现金流出小计20经营活动产牛的现金流量净额21二、投资活动产生的现金流量：处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收冋的现金净额25收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30790000现金流出小计36790000投资活动产生的现金流量净额37-790000三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金382410000现金流入小计442410000分配股利、利润或偿付利息所支付的现

4、金46现金流出小计53筹资活动产牛的现金流量净额542410000四、现金及现金等价物净增加额561430000编制单位：海南生物技术有限责任公司2013年度单位：元项H行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金16400000现金流入小计96400000购买商品、接受劳务支付的现金101799000支付给职工以及为职工支付的现金1284000支付的各项税费131836780现金流出小计203897280经营活动产生的现金流量净额212702720二、投资活动产生的现金流量：处置固定资

5、产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29购建固定资产、无形资产和莫他长期资产所支付的现金30440000支付的其他与投资活动有关的现金195000现金流出小计36635000投资活动产生的现金流量净额37-635000三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38现金流入小计44分配股利、利润或偿付利息所支付的现金4650000现金流出小计5350000筹资活动产生的现金流量净额51-50000五、现金及现金等价物净增加额562017720编制单

6、位：海南生物技术冇限责任公司:2014年度单位：元项II行次金额一、经营活动产牛的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金117600000现金流入小计917600000购买商品、接受劳务支付的现金104976000支付给职工以及为职工支付的现金12170000支付的各项税费134441830现金流出小计209587830经营活动产生的现金流量净额218012170二、投资活动产生的现金流量：处过固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29购建固定资产

7、、无形资产和其他长期资产所支付的现金30支付的其他与投资活动有关的现金390000现金流出小计36390000投资活动产生的现金流量净额37-390000三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38现金流入小计44分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46现金流出小计53筹资活动产生的现金流量净额54四、现金及现金等价物净增加额567622170编制单位：海南生物技术有限责任公司2015年度单位：元项H行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金122000000现金流入小计922

8、000000购买商品、接受劳务支付的现金106220000支付给职工以及为职工支付的现金12170000支付的各项税费134978350现金流岀小计2011368350经营活动产生的现金流量净额2110631650二、投资活动产生的现金流量：处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25收到的英他与投资活动有关的现金28现金流入小计29购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30支付的英他与投资