财务岗位责任

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1、一、出纳（一）现金收付1.收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款T检查收据开具的金额正确、人小写一•致、冇经手人签名T在收据（发票）上签字并加盖财务结算章-将收据第②联（或发票联）给交款人-凭记账联登记现金流水账-登记票据传递登记木-将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（•其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加T费、材料款）注：①原则匕只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写冇“转账"字样，后加盖“转账”图章利财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。②随工资发放时代收代扌II

2、的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。2.付现（1）费用报销。审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致T检查并督促领款人签名一＞据记账凭证金额付款T在乐始凭证上加盖“现金付i乞''图章T登记现金流水账-将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放。凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）T在支出证明单上加盖“现金付伦”图章-登记现金流水账-登记票据传递登记木-将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3•现金存取及保管每天上午按川款计划开具现金支票（或凭存折）提取现金-女全妥善保管现金、准确支付现金-及

3、时盘点现金T下午视库存现金余额送存银行注：①下午下班后，现金库存应在限额内。②从银行提収现金以及将现金送存银行时都须通知保丈人员随从，注意保密，确保资金安全。4.管理现金日记账，做到日淸月结，并及时与微机账核对余额。（二）银行存款收付1.银收（1）收货款整理销伟会计传来支票、汇票-核查和补填进账单T上午上班时交主管岗背书T送交司机进账及取回单T整理从银行拿回的回款单据T将第一联与回执粘贴在-•起一＞在电脑中编制回款登记农并共享-打印T将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款。收到除货款以外项H的支票、汇票-填写进账单-进账-回单-登记票据传递登记本-和关岗位（3）贷款。收到银行贷

4、款上账回单T登记票据传递登记本T传管理费用岗位2.银付（1）II常性业务款项。根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10力元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期耒报账款项-开具支票（汇票、电汇）-登记支票使用登记木-将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）-加盖“转账"图章-登记单据传递登记本T传和关岗位制证T材料核算岗（材料采购）T成本核算岗（外协加工、车间质保费用）T管理费用岗（管理部门用款）-＞销售费用岗（销售部门用款）T工资福利岗（工资兑现、福利）-及固定资产岗（相关部门费川、固定资产购建）注：①开出的支票应填写完整

5、，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。②开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。③冇前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。（2）打卡工资。根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票T填写进账单T连同工资盘交司机送南湖建行一今记支票使用登记木-将支票存根粘贴到付款审批单上-加盖“转账”图章-登记单据传递登记木-工资福利岗注：①毎月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入银行，并按时将丁•资款划入丁•资卡账户。②打卡T资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。（3）业务员兑现。凭销伟会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票一＞填写进账单-

6、交司机送银行倒进账一＞登记支票使用登记本一＞将支票存根粘贴到付款审批单上一＞加盖“转账”图章T登记单据传递登记本-工资福利岗（4）还贷及银行结算。收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证-登记单据传递登记本T传管理费用岗（5）交税。①完税。收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）一＞填写划款行银行账号及进单②进税卡。凭税务岗填写的付款审批T开具支票T填写进账单T交司机送银行进账T凭回单及支票存根登记支票使用登记本T传税务岗位编制凭证③从税卡交税。收到税务岗传來的完税票利税卡划款凭条T登记支票使用登记本T传税务岗位编制凭证（6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行淸理和

7、査询，责成相关岗位进行下账处理。2.根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时学握各银行存款余额，避免空头。4•熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。（三）工作要求1•熟悉公司各类财务管理制度。2•了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。2.准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。3.坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。4.随时掌握各银行八头余额，禁止签发空头支票