财务部岗位责任制1

《财务部岗位责任制1》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、中山市力亚汽车销售服务冇限公司编号：财务部岗位制度第1版第1页共1页修改次数财务部岗位制度一、总则为规范操作、明确工作责任、加强员工管理、提高工作效率，制定本制度。二、岗位分类经理（或负责人）、会计、出纳、收银三、岗位工作内容、工作耍求及责任（-）经理（或负责人）1、管理公司的财务会计工作；2、合理划分部门各岗位业务，作好日常组织管理工作及工作总结；3、参与制订公司财务制度、会计制度；4、组织和审核齐项财务工作操作规范细则的建立；5、组织业务培训（其中电脑培训每月1・2次）；6、组织财务人员的考核评比，为总经办提供绩效工资计算所需的财务指标7、组织协调部门间的业务合作；8、

2、参与拟订公司年度资金运用、年费用控制，年目标利润计划和奖惩方案;9、组织检查、监督、稍核及辅助财务人员的齐项工作及资金收付工作；10、组织维护和拓展与外部相关单位（含银行、税务等）的财务、业务往来关系；11、综合会计报表及和关附注的数据，提供财务分析，向公司决策层提供及时、有效的财务决策数据；12、完成公司领导交办的其他工作。（―）会计1、负责财务核算工作，包括组织会计科目设置、会计帐簿设置、会计核算方法具体运用设置;中山市力亚汽车销售服务冇限公司编号：财务部岗位制度第1版第2页共2页修改次数2、根据国家有关政策法规及公司的各种制度，负责审核原始凭证的真实性、合法性、准确性

3、；3、负责公司资产的帐务管理，包括库存商品物资、备品备件、现金、固定资产、低值易耗品、递延资产、长期投资、往来帐项的帐务管理和定期盘点，核对并出具相应报告清单；4、负责费用开支的管理，包括复核报销，对费用开支按性质以个人、部门分类进行登记、统计、控制；5、负责经营环节，包括经营收入、经营成本、经营费用、财务成果的核算和分析管理工作。6、组织经营环节代支款项的复核报销；7、辅助财务负责人进行财务制度、会计制度、财务工作流程的执行和检查;8、负责公司各项税收的计算、填报及缴交，包括增值税、营业税、所得税（个人、金业）等；9、负责发票（收据）的领购、核销及使用的管理，参与开票方法

4、规范的制定，税务制度、条例、办法的宣传；10、指导和辅助业务部门建立业务台帐；11、及时提供财务报表及分析报（包括会计科目明细表、管理费用明细表、销售费用明细表、财务费用明细表及其它相关报表）。12、完成公司经营管理所需的日报表工作。13、负责检查、监督出纳（含收款员）的财务工作；14、组织和落实会计档案的管理、整理、立卷、归档，建立目录。15、完成部门领导和公司领导交办的其他工作。（三）出纳1、严格按照国家、公司规定的财务制度及会计制度支出现金、银行存款；2、及吋登记现金、银行存款日记帐。每天上午十一点以前出《资金日报表》;3、保证公司的现金、银行存款及和关重要财务单据（

5、例如支票、电汇单、汇票中请卩等）的安全与完整；4、接受会计的监督，定期或不定期盘点现金；中山市力亚汽车销售服务冇限公司编号：财务部岗位制度第1版第3页共3页修改次数5、及时上缴完整的原始单据，记帐工作做到日清月结；6、组织宣传收取银行存款快速入公司帐户的办法；7、组织及时拿取银行回单，编制银行余额调节表，配合会计处理未达帐项,熟练掌握银行帐户余额查询办法；8、购买支票、电汇单、汇票申请书等银行结算单据；9、作到现金、银行存款帐实相符，不得开具空头支票，严格控制签发限额支票；10、不得兼管费用、债权、债务帐簿的登记及审核。不得参与会计档案的保管工作。11、完成部门领导和公司领

6、导交办的其他工作。（四）收银1.热情周到的为客户服务；2.收银员必须熟练掌握点钞及银行结算手续，对所在营业点附近银行网点了如指掌。3.收款行为需有原始收费单据。4.收款签字确认的原则是款项查实入公司帐户。5.对原始收费单据，收银员需严格审核，对不规范、不合乎制度规定的予以退回并要求改正。并按时间顺序对其编制收银序列号标识于单据右上角。6.收银员根据已编写原始收费单据每FI编制“日收款汇总表”（附表）日收款汇总表按业务分类列示收款，退款注明项目，资金列明流向，应收款状况（保险索赔、KIA保修等）以及原始收费单据的起止收银序列号。日收款汇总表是收银员交割资金、原始收费单据的凭证

7、。7.收银员根据原始收费单据，已确认H收款汇总表，序时登记现金、银行三栏明细帐，原始单据收银序列号作为帐簿凭证号。现金、银行三栏明细帐是重要会计档案，不得遗失、损毁。8.收银交割即收银员将原始收费单据、资金及日收款汇总表缴交财务部，会计负责核验原始收费单据及日收报款汇总表，包括原始收费单据与和应收据、发票，收款H汇总表与相应原始收费单据，出纳核验FI收款汇总表及资金实际入公司帐户情况，如有差额，建立备查簿跟踪到帐进度，要求现钞当H入中山市力亚汽车销售服务冇限公司编号：财务部岗位制度第1版第4页共4页修改次数帐，存折