浅谈如何加强公司资金管理,防范财务风险

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1、浅谈如何加强公司资金管理，防范财务风险浅谈如何加强公司资金管理，防范财务风险摘要：本文通过对资金管理的原则、主耍内容以及资金管理的途径的阐述，在对当前我国企业资金管理的现状进行分析的基础上提出了应对当前形势应采取的措施及对财务风险的调控。关键词：公司资金管理防范财务风险资金是经营等一系列经济活动中最基本也是最重要的耍素之一。资金通过市场来分配，公司企业唯有统筹兼顾才能求得生存和发展,这是一切企业生存发展的法则。只有资金和市场得到了有效配置才能获取公司的最大效益，也将会赢得市场，得以长久的发展。而这

2、里提到的的效益又是通过资金来体现的，资金是企业经营活动的必需品。财务风险是指公司财务管理架构和结构不合理、融资不当而使公司和投资者的利益受损。在瞬息万变、科技发展迅猛的现今社会，企业生存环境竞争激烈，企业面临的不仅仅是产品的推陈出新、市场的扩张和竟争、人力资源有效分配等诸多问题，还面临加强资金管理、防范财务风险的能力。一、原则资金管理的原则是：一是对企业的各项资金实行有计划地具体的管理，使其既能够在国家资金管理的耍求内得到最大限度的实施，又能够有效地、因地制宜的按照企业的经营模式及企业发展的需要来

3、管理利用使用资金；二是聘请资金管理的专业人员对资金进行专业的管理，使财务会计部门能够与有关资金使用与审批的部门进行监督与协作；三是将各项资金的使用去向进行有效的划分，将固定资金、流动资金、专项资金清楚的划分开来，使其不能相互流通使用；四是为培养企业内各部门成员对资金合理、节约使用的出事方式，公司的资金管理部门可以对资金进行集中管理、与分口、分级管理相结合。二、主要内容资金管理的主要内容是：对资金的使用和管理进行责任制划分,在进行投资的决策与计划时，对资金的使用情况进行检查和监督，定期对资金的利用效

4、果进行考核。我国口建国到现在，对我国国营企业的资金管理原则和管理办法进行了多次的探索和改进。在我国建国的最初一段时期，国家负责对企业的资金进行供给，企业的资金管理是不计算成木和盈亏，仅对物资进行核算并记录收取、发放、存入的开支的数额。到了社会主义经济建设初期，国家对企业的所有财产物资进行记录和盘点。并在对物资财务盘点的基础上，按照企业的生产规模给了企业的资金。到了1979年，企业的资金管理方针有了明显的变化，基础建设投资，由国家财政根据对企业财产的清查和记录评估后统一进行拨款，变为由企业去银行进行

5、贷款，寻找可用资金；固定资产，由过去的将基木折【口基金由全部上交国家，由国家进行处理,变为企业只上交国家财政的30%给国家，其余的70%归企业，并且一部分的企业在国家政策准许的情况下，可以将全部I古I定资产折I口基金口行留用，不用再交30%给国家；三、管理目的和途径资金管理的主要目的：保证资金供应及生产经营活动；有效提高资金利用效率，并且节约资金；对企业资金的使用建议和措施提出切实可行的方案，促进企业在产品生产，技术开发等各方面的提高。资金管理的途径:首先，应加强对资金汇入及流出的管理，比如，可以

6、对资金进行加速周转，以此來减少资金的流出，从而增加资金的流入，减少资金在企业所占用的时间。其次，对资金进行统筹兼顾,防止资金的体外循环。统一对资金进行调配使用，各部门实施备用金;对分公司的预算实行严格管理。最后，增大企业对资金的使用支配额度，抓住有利时机，利用企业信用与银行进行融资。四、资金管理现状(-)管认识不足评估一个企业能否长久可持续的发展，在某种程度上来说是评估这家企业的资金管理模式的建立是否合理及是否将理论付诸于实践。有的企业把资金管理模式和理论与企业的实际运作分离，不能很好地实施资金管

7、理的模式。也有的企业对资金管理模式的设计只停留在内部会计上，并没有将其专业性和群众性将融合。（-）资金管理环境差近年来，财务工作中有的人员不具备财会的资格，并且资金管理者素质低，学历不高。不但不对于正常的会计工作一窍不通，对于会计工作无从下手，更对资金管理模式闻所未闻。这样的企业容易按照往年的工作流程做，从來不进行改革与修订，因此在推行资金管理模式及实施上较困难。（三）管理模式不健全国内的一部分企业根本没有对于资金管理的相关规定，也根木就没有听说过该管理模式。那些企业只知道占有市场，一味的开发或者

8、进行竞争。他们认为金管理模式会缩小自己企业的发展，对自身的发展造成束缚。因此,那些企业中的会计丁作秩序混乱、虚报假账,乱填报账单、对于资金的使用核算不清等，对企业资金使用造成了严重的影响。（四）管理机制不完善如上所述，国内的一部分企业根本没有对于资金管理的相关规定,只是建立了资金管理机构，但并不知道什么是资金管理机构的作用，也从來没有想到要将资金管理纳入到公司发展规划中，从而造成公司空有资金管理机构的框架，却没有发挥实质的作用。（五）缺乏有效的监督机制现今已经形成了包括政府监督和社