江成公司报销管理制度

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1、江成公司费用报销管理制度1目的及范围1・1为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支岀，特制定本制度。1.2本制度根据江成公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费等，以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。1.3本制度适用于江成公司各单位。2费用报销基本制度及基本流程2.1报销人必须取得合法冇效的报销单据（发票）。费用报销单填写及票据粘贴要求:2.1.1报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2.1.2报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封

2、面和托纸之外（票据过大时应按封而大小折叠好）；2.1.3各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需冇层次序列张贴；报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一•块，并按金额大小排列；报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；2.1.4报销单各项目应填写完整，大小写金额一致；2.1.5有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；2.L6出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有经办人签

3、字；2.1.7单笔报销总额超过2000元，需要捉前一天通知财务备款。2.1.8费用报销基木流程：经办人填写报销单分公司总经理签字会计审核报销凭证总经理审批财务负责人审批出纳审核付款经办人领款签字3差旅费报销职工岀差、办公事需借现金周转的，本人填写借款单，经总经理批准后，给予办理。长期欠款不还或挂账不清，不予办理新借款。业务往来单位的业务人员特殊需要借款时，必须经领导审批同意后，由木单位有关人员代办，并负责收冋借款。4办公费报销综合管理部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购单”，执行公司借款流程。综合管理部采购专员在借款之后

4、3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程。5业务招待费1•公司级招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。2.部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准后方可招待。3.进行招待申请时应填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。4.其它非公招待客人一律由个人承担6交通费原则上应尽量乘坐公交车，特姝情况经部门经理以上（含）事先批准，可以乘坐岀租车。报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。7通讯费1.普通员工手机通讯补助每月通过工资发放，不再报销；2.凡由公司委托银行代扣手机费的，由人

5、力行政部按照实际金额填写费用报销单报销；3.固定电话实行定额制，由人力行政部统一报销。8教育经费及培训费1•教冇经费及培训费用由人事行政部统一进行预算、统一管理、统一安排。2.费用发生而使用部门应向人事行政部门屮报员工培训计划、培训时间、所需经费,经人事行政部门审核后传一份至财务部门。3.费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用费用。9会议费1•各部门因工作需要参加各种会议的，应填写“参会申请单”，详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费，“参会屮请单”后附“会议邀请函”，经部门负责人核实、公司负责人签字后方可前往，会议

6、结束后应及时到财务部办理报销手续。2.参会人员应严格控制其费用总额，不得无故超支。2.会议结束后5口内按规定办理费用报销手续，报销单据后附“参会屮请表”及“会议邀请函”。10报销、借款、转账等时间的具体规定10.1为了方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：10.2职工个人欠款应丁岀差回来、办公完事后五日内办理报销手续，没有用完的现金应退交财务。特殊情况，不得超过半月。10.3若当月的最后一个报销F1在该月的28F1以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。10.4借款、转账时间同上。11借款标准及流程第十八条：借款标准1.

7、员工借款须确有公务需要，个人借款一般不超过其半个月工资额，超过时须有公司担保人（未特别指明担保人时，现金借款单上的部门负责人为默认的担保人，借款人未能偿还借款，由担保人承担连带还款责任）。2•试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任。2.员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经冇效批准后到财务部支取现金。3.办公人员借用公款，在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。4.借款人员完结事务，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在

8、木月发放工资时扣回。5.个人非公原因一律不得向公司借支。第十九条：借款流程经办人填写报销单分公司总经理签字会