1票据管理(草稿)

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1、第为规范公司票据行为，防范结算风险，加强公司票据的.日常管理，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《支付结算办法》，并结合公司实际情况，制定本规定。亘—第二条「本规定适用于xx公司（以下简称各公司）。亘_第三妇本规定所称票据指汇票、本票和支票。汇票是出票人签发的、委托付款人在见票时或者在指定日•期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银行汇票和商业汇票，商业汇票包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。—本票是出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票是出票人签发的、委托

2、办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。第四◎票据是重要的银行结算凭证，各公司在票据结算中要加*强票据管理，视同现金管理，指定专人负责，使用保险柜存放,防止遗失和被盗用。.第二奪票据的签发〔带格式的：予体：加粗］［带格式的:左j带格式的：左，项LI符号+级别:1+对齐位置：o厘米+缩进位S：0.74M米带格式的：左，首行缩进：0字符，项目符号+级别：2+对齐位S：0.74M米+缩进位置：1・48厘米［带格式的:号祐：加粗j〔带格式的：字体：加粗)(带格式的：字体：加粗)

3、带格式的：左，首行缩进：0字符，项目符号+级别：3+对齐位置：1.48厘米+缩进位置：2.22厘米带格式的：左.首行缩进：0字符，项目符号+级别：2+对齐位置：0.741®米+缩进位置：1.48厘米带格式的：字体：加粗)［带格无的乓带格式的：左，首行缩进：0字符，项目符号+级别：1+对齐位S：0厘氷+缩进位置：0.74厘米乂第五条，票据的记载事项应符合《票据法》的规定：〜汇票必须记载下列事项：表明“汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称.收款人名称、出票日期、出票人签章。本票必须记载下列事项：表明“本票”

4、的字样、无条件支付的承诺、确定的金额、收款人名称、出票日期、出票人签章。支票必须记载下列事项：表明“支票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、出票日期、出票人签章。丄第六条，各公司对外签发票据，必须符合下列要求：丄_—必须具有支付票据金额的可靠资金来源，不准签发空头票据。•除领取工资、奖金、备用金或职工借款可使用现金支票外，其余一律使用转账支票。丄—乳签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写，人民银行另有规定的除外。丄_4签发票据的签章应为在银行备案的财务专用章和其法定代表人（或其授权委托人）的签名或盖章。票据金额

5、以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。•第七条，签发票据所用的财务专用章和法人章不能由一人保•管，若保管印章的一人出差或有事请假时，印章由其上一级主管代为保管一个；若两人同时出差或有事请假时，印章由其上一级主管代为保管一个，另一个由其上一级主管指定另一人代'带格式的「左，首行缩进:一0字'符，项目符号+级别：3+对齐位曹：1.48厘米+缩进位置：2.22厘米带格式的：左.rnj•缩进：0字符，项冃符号+级别：3+对齐位置：1.48腿米+缩进位置：2.22厘米为保管。丄第八条各公司签发的票据要逐份

6、登记台账（详见附件二、三、四、六），便于承兑、付款备查和持票人查询。.第三峯票据的接受••第九条接收票据时要严格审查票据真伪、各记载事项是否符'合规定、背书是否连续、票面有无随意涂改、有无超标明区域背书等事项。丄第十条，商业汇票接收，目前只限银行承兑汇票和公司签发的商业承兑汇票。接收商业汇票要逐份登记台账（详见附件五）。乂第十一条，各公司业务员接收的票据应于出差返回公司当日送财务部门入账。乂第十二条■由于票据审查不严而给公司造成损失的，要追究有关责任人的责任。匚第四奪票据的背书和支付■第十三条，背书是指在票据背面或者粘单

7、上记载有关事项并•签章的票据行为。■第十四条，票据的背书人必须记载被背书人名称、背书日期,背书必须连续，以便于票据债权人在不获承兑或不获付款时行使追索权，防止欺诈行为。［带格式的：左「带格式的：左，项目符号+级别:1+对齐位迓：0厘米+缩进位S：0.74厘米带格式的：左，首行缩进：0字符，项目符号+级别：3+对齐位S：L48厘米+缩进位程：2.22厘米:字体:加粗［带格式的：字体：加粗3/（带格式的：歩体「加粗J［带格式的：字体：加粗］黔評左，缩进：首行缩进:带格式的：左，项口符号+级别:1+对齐位置：0网米+缩进位置：

8、0.74厘米带格式的：左，首行缩进：0字符，项目符号+级别：3+对齐位置：1.48厘米+缩进位置：2・22厘米带格式的「字体：加粗j乂第十五条，背书不得附有条件。背书附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。鼻将汇票金额的一部分转让的背书或者将汇票金额分别转让给二人以上的背书无效。乂第十六条，有下列情况的不能背书转让：