机关经费管理办法

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1、机关经费管理办法第一章总则第一条为加强委机关经费管理，完善内部约束机制，控制压缩经费开支，按照《开县县委办公室、县人民政府办公室关于党政机关领导班子主要负责人不直接分管人财物等工作的实施办法（试行）的通知》（开委办发［2014119号）精神和行政单位财务制度的有关规定，制定本办法。第二条财务审计科负责机关经费的预算、管理、核算和监督，按季通报支出预算执行情况。办公室负责相关资产等实物的管理工作。第三条财务审计科年初按照预算编列口径和要求编制机关年度经费支出预算方案，经委党政联席会研究通过后，送县财政局审批。第四条经费支岀坚持必需、合理、节约、有效和先审批、后办理的原则，大额

2、支出经委党政联席会研究后办理。第五条机关经费的使用坚持量入为出、收支平衡，统筹兼顾、确保重点的原则。第六条所有支出报销凭据实行先下后上审批办法。原始报销凭据首先由经手人签字，其次由财务审计科负责人审核，再送财务审计分管领导审签，单次开支金额在2万元（含2万元）以内的送主要领导审批报销，原则上每周一次。单次开支金额超过2万元的提交党政联席会集体研究。第二章人员经费管理第七条基本工资、离退休费、津贴补贴（含保留、规范部分）、1个月工资的奖励金按人社、财政部门批准的标准和要求执行，由财务审计科编制发放花名册，经财务审计科负责人审核后，按规定予以支付并处理账务。第三章邮电网络费管理

3、第八条严格控制办公电话和网络费用支出，办公室根据相关规定作好邮电网络费用的最优配置。第九条信件邮寄管理。所有公文原则上从党政网或者行业专网发送。发往县城内有关单位的文件由办公室或有关科室送达，不得邮寄；发往其他乡镇街道和县外的非急办文件实行定期邮寄；非特殊信件不得使用特快专递或其他费用较高的邮寄方式。第四章差旅费管理第十条建立健全机关工作公务出差审批制度。严格控制出差人数、天数、次数；机关一般工作人员根据工作需要出差，由所在科室负责人安排；科室负责人出差，由业务分管领导安排；领导根据工作需要安排。单位派车实行派车单制度，县外派车由办公室凭会议、培训学习等通知签发派车单，县内

4、派车由办公室统一安排。未办理出差审批手续的，所发生费用不予报销。外出考察学习、参加培训从严控制，经分管领导审签后，由主要领导批准，报销费用时附相关领导的批示意见。第十一条差旅费报销范围和标准按县财政局《开县机关和事业单位差旅费管理办法》（开财行[2014]115号）和《开县卫生和计划生育委员会机关差旅费管理办法实施细则》执行。第五章招待费管理第十二条公务接待范围：上级检查指导工作的领导、县内相关部门的领导、其他区县卫生计生部门的领导及其他需要接待的人员。第十三条公务接待由办公室统筹管理，有公务接待任务时，由相关科室填写《公务接待审批单》，经分管领导签署意见、主要领导审批后，

5、交办公室安排接待。第十四条公务接待标准：厅级领导参加的接待每人每餐80元左右、处级领导参加的接待每人每餐60元左右、其他接待每人每餐40元左右，不允许购买香烟，接待用酒只能用散装白酒或者啤酒、陪餐人员由主要领导根据业务性质对口确定。第十五条县内招待原则上实行定点就餐、定点住宿，确需改变就餐、住宿地点的须经分管办公室的领导同意。第十六条上级主管部门领导来开检查和指导工作，由委机接待并承担相关费用。其他来开客人住宿等费用，原则上由客人自理。第十七条县级医疗卫生和计生单位的上级业务部门领导來开检查和指导工作,由对口单位接待并承担费用，相关分管领导和主要领导出场。第六章会议、培训费

6、管理第十八条严格控制会议、培训数量、会期、人数；严格执行开支标准。具体规定按照《开县财政局、开县机关事务管理局〈关于印发开县县级机关会议费管理办法＞的通知》（开财行［20141126号）、《开县财政局、开县县委组织部、开县人力资源和社会保障局〈关于印发开县县级机关培训费管理办法〉的通知》精神执行。第十九条全局性会议及培训由办公室填写《会议审批单》，经委办公会研究决定后，由办公室承办。专业性会议及培训由科室填写《会议审批单》，经分管领导签署意见、主要领导批准后，由办公室协调，专业科室承办。第二十条全局性会议及培训餐费每人每餐控制在40元（含酒水）以内，专业性会议及培训餐费每人

7、每餐控制在30元（含酒水）以内。住宿统一安排，其费用回单位报销。第七章交通费管理第二十一条在取消公务用车前，县外派公务车原则上科室负责人2人以上，一般人员3人以上才可派车。符合上述用车条件的科室和个人，原则上应在用车前一天在办公室申请用车（紧急情况除外），由办公室统一安排。第二十二条县内派车由办公室负责人派车，县外派车凭会议通知或分管领导的签字由办公室负责人安排，领导机关及相关职能部门借车,由主要领导批准。第二十三条车辆日常维修保养由驾驶员填写《车辆维修审批单》经办公室负责人审核、分管办公室领导批准后，到定点维修厂