国际贸易中外贸单证的诈骗与防范（毕业论文）

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1、毕业设计（论文）题目国际贸易中外贸单证的诈骗与防范系别:管理工程系专业:班级:T553-5学生姓名：学号:指导教师：摘要在目前的国际贸易过程中，使用外贸单证诈骗是国际贸易诈骗的主耍形式。因此非常有必要研究外贸单证诈骗的形式、成因以及防范对策。本文首先对外贸单证的定义、种类以及基本作用作了分析，然后从成因、种类以及危害性三个方面分析了口前国际贸易屮的外贸单证诈骗问题，最后分别针对贸易双方、国家的贸易主管部门、银行方面以及法律方面分别提出防范和打击外贸单证欺作的措施。关键词：国际贸易；外贸单证；诈骗；防范Ab

2、stractIntheprocessofintorna.tionaltrade,usingoftradedocumentsininternationaltradefraudisthemainformoffraud.Thereforeit'snecessarytostudythedocumentfraudforms,thecausesandpreventivemeasuresintheforeigntrade.Inthispaper,thefirstpartisthedefinitionofforeignt

3、radedocuments.Thesecondpartistheanalyseofthethecauses,typesandharms.Thethirdpartisananalysisofthreeaspectsthecurrentinternationaltradeissuesofforeigntradedocumentfraud,andfinallythetwosides,respectively,fortrade,nationaltradeauthorities,banksandthelegalas

4、pectsofproposeddocumentstopreventandcombattradefraudmeasures.Keywords:internationaltrade;foreigntradedocuments;fraud;prevent目录摘要第一章外贸单证概述11.1外贸单证的定义11.2外贸单证的种类11.2.1资金信用单证11.2.2业务单证11.2.3运输保险单证以及其他单证21.3外贸单证的基本作用3第二章单证诈骗的成因、种类及其危害性42.1单证诈骗的成因42.1.1单证交易规则存

5、在漏洞42.1.2国家经济机构合作不紧密52.1.3受害人警惕性不够高52.2单证诈骗的种类及其危害62.2.1海运提单诈骗62.2.2信用证诈骗82.2.3其它新型单证诈骗14第三章单证诈骗的防范措施163.1针对贸易双方的防范措施163.2针对海事局等贸易部门的防范措施173.3针对银行方面的防范措施173.4针对法律方面的防范措施18结束语19致谢20参考文献21第一章外贸单证概述1.1外贸单证的定义外贸单证，是在国际贸易业务中应用的单据和证书。在外贸合同的履行过程中，买卖双方凭借合同以及该合同下全

6、套单证来完成货物的运输、投保、报检、报关、结汇等工作，单证的止确、和符、完整等直接影响到合同的履行，因而单证是国际贸易的重要组成部分，单证的交递构成了国际贸易的基本程序。做好单证工作对于促进国际贸易的工作有着I•分重要的作用。1.2外贸单证的种类国际贸易单证种类繁多，但大体可归纳为资金信用单证、业务单证、运输单证、保险单证和其他单证几大类。一笔交易金额无论大小，都离不开单证所起的作用。1.2.1.资金信用单证资金信用单证有信用证、汇票、本票和支票等。信用证是银行应进口方的请求，开给出口方的一种保证付款的凭

7、证。信用证的种类很多，有可否撤销、保兑、转让的信用证，也有即期、远期、循环、对开、对背、预支和备用信用证Z分。木票是一个人向另一个人签发的无条件帖面承诺，保证自己即期/定期/在可以确定的未来某个时间，对某人或其指定人或持票人支付一定数量金额。支票是出票人签发的票据，委托办理此支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。在票据的使用上，本票、支票不常使用，使用最普遍的是汇票。汇票是我出口企业在货物出运后，开出的通过银行要求进口商支付货款的凭证。1.2.2.业务单证业务单证

8、有发票、装箱单、重量单、产地证明书和检验证明书等种类。发票分为形式发票、商业发票、海关发票、领事发票等。形式发票是出口金业在出售货物时，为了使进口商预计进口货物的价格，及时向本国当局申请进口许可证和外汇,假定交易己成立的一种估计性质的货运清单。商业发票是最常用的，是出口企业开给进口商的有关商品价格、规格、数量等情况全面说明的发货请单。海关发票是出口商应进口国海关要求出具的一种单据，格式一般由进口国海关统一制定并提供，主要用途是