浅析商业银行信贷业务的风险与防范

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1、浅析商业银行信贷业务的风险与防范摘要：文章通过概述商业银行信贷业务风险防范，分析我国商业银行信贷业务风险，对我国商业银行信贷业务风险防范展开探讨，旨在为商业银行信贷业务的风险与防范研究适用提供一些思路。关键词：商业银行；信贷业务；风险；防范引言商业银行信贷风险防范有效与否，一方面影响着商业银行的经营水平及市场竞争力，一方面影响着商业银行经营成败乃至全面金融行业的健康可持续发展。商业银行信贷风险管理不规范会引发严重的不良后果。全球经济一体化、市场经济逐步深入背景下，银行业务逐步转型，既迎来了大量的机遇，又面临着严峻的考验，对金融风险进行冇效防范，实现金融体系的长期稳定，科学合理的信贷风险管理就将

2、信贷资产作为银行主耍配置资产的我国商业银行而言其重要性是显而易见的，山此可见，对商业银行信贷业务的风险与防范展开研究有着十分重要的现实意义[1]O1•商业银行信贷业务风险防范概述信贷业务风险指的是商业银行在经营管理期间由于遭受一系列不确定因素影响，使得贷款难以按期对木金、利息进行回收而导致商业银行信贷资产收益形成损伤更或者是资金形成损失的可能性。就很大部分商业银行而言，在银行资产总额中信贷资产占据了很大的份额，开展好信贷业务风险防范工作，便意味着管理好了银行的很大一部分风险。就我国商业银行经营发展主要特点出发，依据产生风险的原因及《新巴塞尔协议》标准,可将我国商业银行存在的信贷业务风险划分成三

3、个种类，即信用风险、市场风险以及操作风险［2］。商业银行信贷业务风险防范属于就信贷业务而言的一种方法，风险防范是一个有着环节关联性的信贷业务活动过程，风险防范管理全面贯穿于商业银行全面环节，•且在其中扮演着十分重要的角色。在商业银行基础工作模式中，商业银行信贷业务风险控制与银行经营全面结合，是银行管理模式的重中之重，是银行基础工作模式中不可或缺的一部分［3］。2.我国商业银行信贷业务风险2.1信贷风险控制信息系统缺失即便我国商业银行均陆陆续续建立了特有的信贷风险控制信息系统，然而却存在质量水平不足，技术层次偏低等问题。具体而言：（1）信贷风险控制系统风险控制功能不足，我国商业信贷风险控制信息系

4、统相关信息数据人多经由会计核算系统导入，然而会计系统在应用期间通常做形式录入，并未能够很好的对信贷风险需求进行权衡，使得录入的相关信息数据简单、不严谨。（2）信贷人员随意录入。信贷人员认为信息数据录入工作过于重复、琐碎,因此不认真对待，造成信息系统信息数据产生错误率高、关联度不足等问题，对信贷风险评定工作开展造成不利影响。（3）信贷风险控制信息系统开发、运营难度加大。伴随信息系统的全面普及，商业银行各工作人员均会应用到，系统自然会被提出各式各样不同的需求，进而提升了信贷风险控制信息系统开发、运营难度。2.2公司治理结构不合理经丿力了近些年的发展，我国商业银行公司治理机构变得越来越健全，然而依I

5、口存在一系列问题。产权未得到有效落实，责任模糊，经营遭受诸多行政干预，管理体系先进性不足。在国有行业银行中，银行的所有权经由国家行使，然而国家此概念缺乏具体性。国家凭借股东的身份将经营权交由银行经理层，由于形成了不同、多级的委托代理关系，使得商业银行相应受到的监管力度大打折扌II。国有行业银行最高领导层通常通过国家政府行政委任，而并非通过股东代表大会选出，冇着十分浓烈的行政色彩，董事会、监事会作用难以得到有效发挥。股份制商业银行即便构建起了由股东大会、董事会、监事会及经营者等组成的治理体系，然而在实践中仍旧无法有效运转，责任缺乏明确性，管理缺乏先进性。在股份制商业银行中，很大一部分依旧为国有单

6、位占大头，使得经营发展脱离不了行政的影子。2.3内部控制制度不健全长时间以来，商业银行均面临内部控制水平不足，无法对内部风险进行有效控制的问题。商业银行内部制度不健全，具体而言：(1)内部控制系统建设不及时。内部系统无法结合经验环境转变进行及时更新，内容较为落后，无法对新的风险状况予以适应。各坏节内控诸如信贷业务、会计及信贷资金等相对独立，未进行很好的整合，无法对风险进行全面应对。(2)内部监督管理力度不足。商业银行内部审计独立性缺失，通常情况下审计人员直属高层领导，无法对上级进行有效监管。内部审计通常并非事先预防，总是在问题产生后再展开事后审查，风险难以得到有效控制。（3）内部监管人员素质不

7、高。商业银行内部审计牵涉诸多方面内容,严苛要求审计人员一定要具备良好的专业素质。然而，我国行业银行一些内部监管人员在专业素质方面显然不足以满足内部审计要求，致使深层次内部监管工作有序开展受到不良影响。2.4信贷管理流程落后（1）授权模式僵化。我国商业银行在信贷授权管理方面，大多结合授权区域行的管理能力、信贷规模等内容对额度进行确立，未能很好地对客户优劣及各类产品需求等进行关注。（2）集体审议不够具