浅析基层行如何防范操作风险

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1、浅析基层行如何防范操作风险随着金融体制改革的不断深化，银行操作风险己成为当前银行业业务经营的主要风险么一，近年来银行操作风险案件频发，一些基层银行机构发生了大案、要案，涉案金额呈上升趋势。案件的屡屡发生,对商业银行造成巨额损失，影响和制约着银行业的稳健发展。如何化解、规避风险、如何将风险降到最低一直是商业银行追求的目标。现结合本人多年在基层检查工作经验，就银行操作风险的成因及其防范谈一些自己的看法。一、操作风险的定义和具体表现形式根据中国银监会2007年印发的《商业银行操作风险管理指引》指出：“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以

2、及外部事件所造成损失的风险。”银行操作风险具体表现为：一是操作失误，即员工在业务操作、传递和流程管理中，由于责任心不强、专业技术不胜任以及过失等原因而引发的操作风险。这类风险数量较多，但带来的损失相对较小。二是主观违规，即员工故意违反规章制度而引发的操作风险。这类风险数量虽不多，但同前者相比，所带来的损失较大。三是内部欺诈，即员工在其自身需要得不到有效满足，受其思想状况、道德修养、价值取向的影响，以欺诈的方式，无视法规制度、职业道德，用违法犯罪的手段满足自己的需要而带来的操作风险。这类风险较前两者性质恶劣，影响力大、危害性强。四是客户欺骗。即员工在办理业务

3、的过程屮被外部客户用欺骗的手段利用而形成风险。五是制度缺陷。即由于制度设计不够完善，员工不按章操作而产生的风险。二、造成银行操作风险的主要原因操作风险造成的损失涵盖范围广泛，既包括内部程序、人员和系统方面的损失，也包括难以估量的外部影响。综合国内案件情况，造成操作风险最突出的原因在于制度没有得以切实执行。冃前，各国内商业银行都制定了一定的操作风险防范和制度约束措施，例如各行普遍制定授权复核制度、岗位分离制度、重点环节控制制度、对帐制度、审计稽核制度等制约机制，在业务流程操作和系统开发运营方面也有严格的制度规范，但是这些制度在实际执行过程中出现了偏差。通过分

4、析近年来银行业所发生的典型案例，归纳起来操作风险产生的原因主耍有以下几个方面：一是操作风险管理组织体系不健全，内控制度本身存在缺陷。主要表现在风险管理人员配备不足、操作风险管理资源分散、业务部门没有配备专职的操作风险管理团队等方面。有些制度不够精细化，对某些关键风险点的控制存在遗漏。为贯彻以客户为中心的理念，各商业银行业务创新速度加快，部分制度存在一定的滞后性，未能与业务发展、技术进步和产品创新保持同步。在内控制度建设上存在操作风险事前防范和预警机制尚未完善，防范的重心在事后，没有形成操作风险核心管理机构，缺乏统一性和协调性等问题。一些单位负责人疏于监督和

5、管理，不认真履行岗位职责，以感情代替制度，对员工违规操作也不及时指出和纠正；业务主管不能在事前、事屮、事后认真逐笔审核柜员办理的业务，没有按规定监督管理本单位发生业务的真实性；部分员工在业务操作上相互推诿，造成业务操作流程脱节，监督制约机制运作脱钩，以致问题长期不能得到及时解决而诱发案件。2006年建行德州平原支行28岁柜员在49天内＜1娜盗用银行资金2180万元购买彩票的案件调查表明：德州分行、平原支行和营业室管理人员不认真履职甚至严重失职，使得刁娜轻松越过授权、授权、查库、事后监督检查、库存现金限额控制和安全管理等多道关口和多个环节的风险控制闸门，轻松

6、作案。该案的爆发，暴露了当时使用的DCC系统没有实现支持业务运行和同时在线预警功能，对银行的制度设计系统控制提出了更高要求，经过改进我行核心操作系统已经支持实时预警功能。二是对操作风险管理的重要性认识不到位，操作风险管理方法和手段落后。某些基层行长期以来对操作风险管理缺乏足够的重视，对操作风险的内涵和特征理解不深入，往往将操作风险理解为操作性风险和业务差错，没有把制度缺陷、流程缺陷、系统漏洞等因素所引发的操作风险考虑在内。例如，倾向于将信贷损失归结于债务人违约和偿债能力恶化等信用风险因索，而忽视信贷流程不合理人情贷款贷后管理不到位等操作风险因素。制度是员工

7、行为的准则和业务操作的规范，商业银行的一切活动都要严格按照制度的规加执行，但是，不少员工缺乏遵守制度的观念和风险防范意识，往往有章不循，麻痹大意，违规行为屡查屡犯现象严重，再加上传递渠道不畅，银行内控体系缺陷往往得不到及时有效的纠正。许多关键风险点还主要依赖人工识别与防范，技防水平不高。近年来，银行业尽管对员工进行了规章制度及操作流程的系统学习和培训，但因风险教育不到位，少数员工操作风险防范意识比较淡薄。一些员工违反规章制度和操作规程进行操作，以牺牲制度与纪律为代价，不惜用习惯代替制度，以信任代替纪律，从而使作案者有机可乘。另外，由于少数单位缺乏对改革意义

8、的正确引导，减员增效等原因使极个别员工丧失了对单位的信任感和依赖感