养老与年金保险

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1、养老与年金保险TonyLee为何开办年金保险中国已迈入联合国卫生组织定义之高龄化社会，高龄化社会的到来，将面临许许多多的老年社会问题，对于老人的福利、安养及医疗保健等问题。另一方面，家庭结构的改变，［养儿防老］的观念不再，如何在年青时期储备相当的资产，以因应老年后的生活所需，将成为重要的课题。年金保险市场在美国或日本等先进国家，不论团体年金或个人年金，均有广大的市场。两者都是寿险公司重要的销售产品，同样亦值得业务员积极开展，以美国为例，业务员销售一直是寿险公司销售年金商品最主要的通路。年金保险的种类公营年金(publicannuityorp

2、ension)1、强制加入方式。２、非营利事业。３、永久性保险契约。例如：现在的社保民营年金privateannuityorpension1、企业年金一般企业为所雇佣之员工自行办理的年金，如自行委托保险公司或信托公司办理之团体年金。目前未开办民营年金privateannuityorpension２、协约年金经劳资间的团体交涉，由多数工会团体与多数事业主之间，依团体协约而成立的私有年金，又称多数事业主年金。目前未开办民营年金privateannuityorpension３、个人年金指保险公司以个人为契约对象所经营的年金,采取自由加入的方式,但

3、并无采取年金自动比例调整为其特色。目前平安人寿保险公司隆重推出的：钟爱一生养老年金社保与钟爱一生养老年金对比什么是社会养老保险社会养老保险是国家强制实施的一项社会保障制度。社会保险属于政府行为，国家通过立法，多渠道筹集资金，政府给予资助并承担最终的“兜底责任”什么是社会统筹和个人帐户相结合的基本养老保险制度是我国在世界上首创的一种新型的基本养老保险制度基本养老保险基金的筹集上采用传统型的基本养老保险费用的筹集模式，即由国家、单位和个人共同负担在基本养老金的计发上采用结构式的计发办法，强调个人帐户养老金的激励因素和劳动贡献差别该制度既吸收了传

4、统型的养老保险制度的优点，又借鉴了个人帐户模式的长处；既体现了传统意义上的社会保险的社会互济、分散风险、保障性强的特点，又强调了职工的自我保障意识和激励机制基本社会养老必须符合必须同时符合缴费年限和年龄两个条件，具体为：(1)、缴费年限：1995年12月31日以前参保的,以前的工龄视同缴费年限.1996年1月1日以后参保的最低缴费年限满15年。(2)、法定退休年龄：男年满60周岁，女年满55周岁，或有30年以上工龄.缴费未满15年而未达到退休年龄的规定“劳动者退休后的基本养老金的高低主要体现在缴费年限的长短和缴费年限的基数的高低上。未按规定

5、连续缴费到法定退休年龄即为中断缴费，在计算基本养老金时，据估算，每中断一年，退休后的基本养老金将会降低8%以上，而且还将不能享受基本养老金的增资保底政策。社保养老详情－缴费方式和构成单位在职职工的缴费：单位缴费+个人缴费单位月缴纳部分：单位上一月在职职工工资总额的20％缴纳比例和账户构成：个人月缴纳部分：本人上一年度月平均工资的8％社会统筹养老账户17％个人养老账户11％17％3％8％非单位职工（灵活人员）缴费：由个人缴纳缴纳比例和账户构成：个人年缴纳：上一年年社平工资的18％社会统筹养老账户7％个人养老账户11％7％11％个人缴费选择有6

6、种档次：上述档次为基本档，另外五种档次分别为基本档的60％；基本档的150％；基本档的200％；基本档的250％；基本档的300％社保养老详情－领取构成男性领取时间：60岁女性领取时间：55岁月领取养老金＝基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金退休或领取时上一年社平工资的20％/12个人账户累积总额/120根据参加工作的时间和工龄计算补贴非单位人员无此项社会保险：如果参在保人员在参保期间不幸去世，其个人缴纳的基本养老保险费和利息全额退还给法定继承人；也按月领取基本养老金后去世的，除按规定标准享受丧葬费和抚恤费外，退还个人帐户中未领取完的个

7、人缴费部分。社保养老详情－身故保障领取养老保险金前身故保险金＝个人账户累积总额＋银行活期利率利息领取养老保险金后身故保险金＝个人账户累积未领完部分+10个月工资补贴+丧葬费2000元(l)1996年1月1日以后参保人员月基本养老金=基础性养老金+个人帐户养老金=参保人员退休时上年全省职工月平均工资*20%+个人帐户储存额/120(2)1995年12月31日以前参保人员月基本养老金=基础性养老金+个人帐户养老金+过度性养老金+地方补助基本养老金的计算方法社保缴费和领取举例（灵活人员）：2004年重庆年社平工资为14357元，假设30岁男性今年

8、为自己办理社保，个人年缴纳社平18％，为2584.26元，进入个人账户的为1579.3元，30年后个人账户累积为81729元（假设每年社平增长均为04年的5％，以下计算也以此为据