600980_北矿磁材内部控制专项鉴证报告

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1、内部控制专项鉴证报告（2011）中勤审字第03116-4-18号北矿磁材科技股份有限公司全体股东：我们审核了后附的北矿磁材科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2010年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。一一一、一、、、董事会及管理层的责任董事会及管理层的责任贵公司董事会及管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2010年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。二二二、二、、、注册

2、会计师的责任注册会计师的责任我们的责任是对贵公司董事会作出的上述认定独立地提出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。三三三、三、、、重大固有限制的说明重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在

3、由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。四四四、四、、、鉴证结论鉴证结论我们认为，贵公司董事会根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报表相关的内部控制于2010年12月31日在所有重大方面是有效的。五五五、五、、、其他说明其他说明本鉴证报告仅供贵公司年度报告之用，不得用作任何其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。中

4、勤万信会计师事务所有限公司中国注册会计师：梁海涌二○一一年四月二十二日中国注册会计师：关晶北矿磁材科技股份有限公司内部控制自我评估报告内部控制自我评估报告北矿磁材科技股份有限公司2010年内部控制的自我评估报告本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。完整的内部控制体系和完善的内部控制制度，是规范和约束公司经营管理行为的准则，建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。公司2010年1月1日正式实施了《北矿磁材内部控制规范》

5、，形成了职责分明、相互制衡的内部控制体系，将内部控制建设贯穿于公司经营发展的过程之中。公司按《内部控制规范》运行一年来，总体上是有效的，合理保证了公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，促进了公司持续健康稳定发展，使公司整个业务活动协调、有序、高效运行。一一一、一、、、公司内部控制的目标公司内部控制的目标（一）建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，实现权责明确、管理科学，保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实。（二）保证所有业务活动均按照合理的、适当

6、的程序进行，促使公司的经营管理协调有序。（三）保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失；真实、完整地反映公司所有的经济事项，使财务报告的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》等有关规定。（四）防止、发现和纠正错误与舞弊，防范经营管理风险，提高经营管理效率。内部控制存在固有的局限性，故仅能对达到上述目标的相关事项提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。二二二、二、、

7、、公司内控制度的建设和运行公司内控制度的建设和运行公司内部控制规范的建立，以内部环境为重要基础、以风险评估为重要环节、以控制活动为重要手段、以信息与沟通为重要条件、以内部监督为重要保证，将各责任部门和员工在公司的职责及业务行为纳入内部控制管理体系。（一）内部环境1北矿磁材科技股份有限公司内部控制自我评估报告内部控制自我评估报告内部环境是公司运行的基础和平台，是公司实施内部控制的基石。多年来公司一直十分关注内部环境的变化，并根据外部环境的不断变化，适时调整、优化内部控制环境，积极创造和谐、卓越的内部环境，以保证内部控制的有效实

8、施。1、法人治理结构公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及相关规定的要求以及公司的实际情况，建立了股东大会、董事会、监事会，建立了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》为基础，以《独立董事工作细