600157_ 永泰能源内部控制鉴证报告

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1、永泰能源股份有限公司内部控制鉴证报告目目目目录录录录页页页页码码码码一一一、一、、、内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告1-2二二二、二、、、永泰能源永泰能源股份有限公司内部控制自我评估报告3-11山东正源和信有限责任会计师事务所山东正源和信有限责任会计师事务所二二二○二○○○一一一一二二二二年年年年三三三三月月月月二十一二十一日日日日永泰能源股份有限公司报告正文内部控制鉴证报告鲁正信专字鲁正信专字(201(2012(201222))))第第第第000700070007号0007号号号永泰能源股份有限公司全体股东：：：：我们接受委托，审核了后附的永泰能源股份有

2、限公司（以下简称“永泰能源”）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2011年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。一一一、一、、、重大固有限制的说明重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。二二二、二、、、对报告使用者和使用目的的限定对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供永泰能源年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告

3、作为永泰能源年度报告的附加文件，随同其他文件一起报送并对外披露。三三三、三、、、管理层的责任管理层的责任永泰能源管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2011年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。四四四、四、、、注册会计师的责任注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。五五五、五、、、工作概述工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划

4、和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过山东正源和信有限责任会计师事务所1永泰能源股份有限公司报告正文程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。六六六、六、、、鉴证结论鉴证结论我们认为，永泰能源按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2011年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。山东正源和信有限责任会计师事务所中国注册会计师中国注册会计

5、师:::王晓楠:王晓楠中国···济南·济南中国注册会计师中国注册会计师:::单英明:单英明2012012201222年年年年3333月月月月21212121日日日日山东正源和信有限责任会计师事务所2永泰能源股份有限公司报告正文永泰能源股份有限公司2011年度内部控制评价报告董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。永泰能源股份有限公司全体股东：永泰能源股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。

6、由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在2011年12月31日（基准日）有效。我公司在内部控制自我评价过程未发现与非财务报告相关的内部控制缺陷。我公司聘请的山东正源和信有限责任会计师事务所已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了如下意见：永泰能源股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2011年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。董事长：王金余（签名）永泰能源股份有限公司二○一二年三月二十一日山东正源

7、和信有限责任会计师事务所3永泰能源股份有限公司报告正文附件：永泰能源股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告永泰能源股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求及证券监管部门的相关内部控制规定，本着对全体股东负责的态度，公司董事会对公司2011年度内部控制情况进行了全面深

8、入的检查，现对公司的内部控制情况评价如下：一一一、一、、、内控评价