小微企业融资困境与对策

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1、小微企业融资困境与对策隋燕史东洋安徽建筑大学法政学院安徽天瑞律师事务所摘要：小微企业现在己成为中国经济蓬勃发展的一支必不可少的力量，但是它们的发展面临着困境，融资难是最主要的问题。从内外两个角度深入分析小微企业融资难的原因，并以此为基础针对性地提出破解的对策，即必须规范小微企业的内部管理、建立信用信息共享平台、加快征信市场的发展并加大征信立法的建设。关键词：小微企业;融资;征信体系;互联网金融;作者简介：隋燕（1982—）,女，安徽黃山人，安徽建筑大学法律与政治学院讲师，研究方向：民商法学；作者简介：史东洋（1980—）,男，辽宁阜新人，

2、安徽天瑞律师事务所合伙人律师，研究方向:诉讼法学。收稿日期：2017-04-23基金：安徽省教育厅人文社科项目：新型环境管理体系下环境保护公众参与法律制度研究，项目编号:sk2015jdl4Received：2017-04-23小微企业是小型企业和微型企业的统称。根据数据显示，现在中国注册企业中有一半以上都是小微企业，它们数量较大，灵活性高。一方面，小微企业不仅刺激了经济的增长，还为中国解决了大量的就业问题。当前，它们已成为中国经济蓬勃发展的一支必不可少的力量。另一方面，小微企业的发展又面临着困境，主要是融资难的问题。归结起来，原因主要有

3、两个方面:一是内部原因，即小微企业自身的原因；二是外部原因，即征信体系不健全（见图1）。因此，如果要破解小微企业的发展困境，进一步拉动中国经济的发展，必须从内部和外部两方面进行分析，找到原因并针对性地提出对策。一、小微企业融资难的内部现状分析（-）企业治理机构简单小微企业和大中型企业相比，企业规模较小，治理机构比较简单，不会严格按照决策结构、执行机构和监督机构來设立，它的组织形式比较多样化，职能划分相对简单，管理信息的传递比较模糊。这就大大增加了金融机构信息采集的成本,增加融资的难度。（二）企业财务制度不健全由于小微企业的治理机构相对简单

4、，它们的财务管理并没有形成制度化，财务报表账目不清和账目不全的现象严重，财务信息披露很难反映企业经营的真实情况，很多重要的财务数据无法采集。这就造成金融机构无法正确判断小微企业的融资风险，出现“惜贷”现象，增加融资的难度。（三）企业信用意识缺失由于中国现行社会信用体系发展不够完善，信用立法极度缺乏，政策监管措施不够健全，屮国大部分小微企业的信用意识单薄，信用管理薄弱。加上企业的很多失信行为并没有得到相应的惩罚，长此以往，恶性循环，造成了整个信用大环境较差，小微企业普遍面临着信用危机。这就导致了金融机构针对小微企业会更加严格地审核，增加融资

5、难度。二、小微企业征信体系建设的困境虽然小微企业的内部问题是融资难的一方面原因，但是更重要的原因是中国征信体系的不健全，要想从根本上破解小微企业的融资困境，必须首先理清中国现行征信体系在建设中存在的问题。（一）征信立法不完善，缺乏监管机制一部好的征信法律可以极大地推动小微企业征信体系的建立，但是屮国现行的征信立法非常缺乏，法条大多分散，相对全而的是2013年施行的《征信业管理条例》。该条例的岀台在规范征信活动、推进社会信用体系的建设方面有了一定的进步，但是相比法律而言，它权威性低，施行起来比较困难，而且存在一些缺陷，如征信信息采集范围较窄

6、、征信业务经营规则不够完善等。另外，该《条例》明确了屮国人民银行及其派出机构是征信业监督管理部门，依法履行对征信业和金融信用信息基础数据库运行机构的监督管理职责。但是政府其他部门也具备监管职能，征信领域存在多层监管的问题，这就造成了监管效率低，成本高，力度不够。政府对征信体系建设的鼓励性措施也很少，小微企业很难从政府那里得到金融政策的支持，融资动力不够。(-)征信信息不共享，缺乏协调机制小微企业融资难的原因之一是因为小微企业与金融机构之间的信息高度不对称。中国的金融信用信息基础数据库系统已经运行了十几年了，该系统由中国央行组建，并由央行征

7、信屮心运行和维护，至今已经录入了三千多万户企业和十亿多个人的相关信息，它是目前覆盖而积最广并且最完善的信用系统。从2006年开始，央行就在该数据库中加入了小微企业的信用板块，这标志这小微企业征信体系初步建立，具有重大的意义。但是仍然存在一些问题：1.央行金融信用信息数据库中反映小微企业的信用信息很少。该数据库屮所收集到的信息仅仅能反映出企业和银行Z间的信用状况，而小微企业与银行之间的信贷关系较少，所以很难从该数据系统中采集到小微企业的信用信息。2.小微企业的信用信息比较分散。目前从事征信业务的部门都各自独立，各自有独立的管理制度，各自收集

8、与自己部门相关的信息，这些信用信息主要分散在各个政府部门和公用事业单位屮，部门之间缺乏必要的沟通与协调。比如：企业的营业执照、组织机构代码证、税务登记、行政奖惩信息、行业许可和知识产权信息等主