国际贸易公司财务结算制度

《国际贸易公司财务结算制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、xxxx集团财务结算管理制度根据公司结算业务需要，为了规范结算流程，加强XXX集团结算业务管理，保证XXX集团以及XX集团结算工作顺畅高效顺畅的运行，财务管理处拟定以下结算管理办法：1、XX集团结算周期为每月25日，即上月25日到本月25日为一个结算周期。2、每月25日前，xx集团下属各分、子公司根据本月销量和销售价格，计算平均价格上报xx集团结算部。3、xx集团结算部与调度中心核对本月各分、子公司平均销售价格，根据税金及留利计划，与各分子公司开发票结算。4、xxx集团结算部根据每月各分子公司的销量及中间费用标准，配比本月经营费用入帐。5、xx集团结算

2、部根据各分、子的结算价格和中间费用配比情况，同时与调度中心核对本月xx集团销量和平均出厂价格，计算与XX集团的结算价格。6、xx集团如为平衡稅金需要，改变结算价格或结算量,xx集团上报集团财务处，并根据集团指示和xx集团实际情况对税金利润等指标做出适当调整。7、每月5日前，下属各分、子公司将本月报表上报到xx集团结算处，经审核无误后，各分、子公司出具正式报表。附件2xxx有限公司子公司财务管理制度随着大连XXX公司的发展壮大，子公司也越来越多。为了加强对子公司的财务监督、控制和管理，规范公司全体人员的财务行为，增强公司员工的财务管理意识，使其达到资金的

3、安全性、制度的合法性和业务的畅通性，特制定以下管理制度。一、子公司严格按总公司的财务管理制度执行，贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等文件规定，同时财务人员要不断学习国家新的经济政策和财经法规，适应形势发展需要。二、资金收支方面，当各子公司收到货款时，立即电话通知财务部；如果是汇票，当天必须传递给总公司财务部，并且一直跟踪到货款到位为止；如果是支票或现金，到帐后，将货款电汇到总公司，各子公司账面余额只允许保持在XX万元以内，不允许各子公司将货款滞留。如果各子公司为了融资的需要，账面需要保留资金，必须由总经理特批，财务部备案，方可保留

4、一定的资金，否则，一经发现货款滞留，取消各子公司负责人及财务人员的当月工资及奖金。（责任人：各分公司经理及财务人员；）三、子公司因业务需要对外付款时，如超过5万元，除由经办人和分公司经理签字外，还要经过总公司财务部长和主管经理书面同意方可执行。四、库存现金定额，按规定保持在lxxx元以内，大额现金或支票，必须坚持当日存入银行。五、各子公司人员借款制度，严格执行总公司的标准和程序。六、新开立的银行账户和清理银行账户，必须上报总公司财务，经主管经理同意方可执行。七、各子公司财务大小印鉴必须由两个人分管，大印鉴由财务人员保管，小印鉴由各公司经理保管。由于印鉴

5、保管不妥而给公司造成经济损失的，一切后果由子公司经理负责。八、各子公司设专人负责增值税、普通发票、收款收据的管理，规范使用，用后缴销，严禁被盗或丢失。（责任人：各分公司经理及财务人员；监督人：总公司财务部）如果因此造成损失的，总公司将根据具体情况做出处罚。九、各子公司对外结算和发票管理制度，严格按总公司结算和发票管理制度执行。十、各子公司有关财务报销，执行总公司的报销制度。按财务部核定的具体范围和数额严格执行。H、各子公司财务人员认真审核外来原始凭证，已审核好的原始凭证必须有经办人及分公司负责人签字，非法或不规范的原始凭证拒收。（责任人:各分公司经理及

6、财务人员；监督人:总公司财务部）。十二、严格审核记账凭证，加强会计监督。十三、各子公司经理调离本公司时，需由总公司财务部审计此公司，出具审计报告，实行离任审计制度。此经理离任后发现有未审计出的经济问题，总公司对此经理具有追究并惩处的权力。十四、按规定做好会计档案和经济合同档案的管理工作。十五、各子公司财务每月向总公司财务上报分公司财务状况，并结合本公司实际情况提出加强分公司经营管理的意见和建议。十六、以上未规定事宜，参照总公司有关财务制度执行。附件：3XXXXX有限公司分公司财务管理制度随着XXX公司的发展壮大，分公司也越来越多。为了加强对分公司的财务

7、监督、控制和管理，规范公司全体人员的财务行为，增强公司员工的财务管理意识，使其达到资金的安全性、制度的合法性和业务的畅通性，特制定以下管理制度。一、各分公司严格按总公司的财务管理制度执行，贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等文件规定，同时财务人员要不断学习国家新的经济政策和财经法规，适应形势发展需要。二、在资金收支方面，当各分公司收到货款时，立即电话通知财务部；如果是汇票，当天必须传递给总公司财务部,并且一直跟踪到货款到位为止；如果是支票或现金，到帐后,将货款电汇到总公司，各分公司账面余额只允许保持在10万元以内，不允许各分公司将货

8、款滞留。如果各分公司为了融资的需要，账面需要保留资金，必须由总经理特批，财务部备案，方可保留一