xx建设投资集团有限公司财务结算中心制度

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1、XX建设投资集团有限公司财务结算中心制度一、为规范财务结算业务，节约人力资源，提高办事效率，集团公司成立财务结算中心，集团本部和子公司财务结算业务全部进入财务结算中心办理。二、财务结算中心作为集团公司财务金融的核心部门，负责建立健全财务内控体系，完善集团财务管理和核算，加强对子公司的财务管理与监督；负责年度财务预算草案编制，负责年度财务预算的执行和年度财务决算的编制；负责会计核算和稽核，加强成本费用管理；定期开展集团资产盘点清查，确保账实相符，并做好统计工作；负责编制各类财务报表，加强会计信息统计与分析，定期分析集团财务运行情况，加强风

2、险防范；做好会计档案管理，保证会计信息的合法性、真实性和完整性；负责集团税务策划和税务协调工三、财务结算中心工作职责上对财务总监（或分管财务副总）负责，财务总监或分管财务副总向总经理（董事长）负责，向董事会报告工作，并接受公司监事会和内部审计机构的监督。四、集团公司尚处于发展初期，各项制度还在不断健全之中，为管控资金风险，子公司支付金额超过1000元的款项，必须经集团领导审批才能办理。审批签字流程为：经办人一科室负责人（子公司经理）一分管副总一分管财务副总一总经理一董事长。五、财务结算中心为集团和各子公司独立建账，统一收支，但账目上各自

3、独立，报表合并体现。六、财务结算中心负责财务收支的合规性审核，包括：原始票据的合法性、真实性和完整性；收支金额计算的准确性；审批签字是否完备。审核通过的原始凭证填制财务结算中心统一印制的“原始凭证受理单”并签章。七、符合合规性要求的收支业务，财务结算中心应高效办理，原则上要求当天受理当天办结，不得故意拖延办理。特殊情况三天内必须办结，或请示领导后按实际情况办理。为促进财务结算中心规范高效运转，中心设立举报电话，对服务质量进行监督。八、财务结算中心人员职责分工应清楚明确，会计和出纳严格在自己职责范围内开展工作，会计和出纳职位上属一个流程不

4、同环节的并列关系，各自工作性质互不隶属，各自独立办理事务。严禁干涉对方业务办理。九、财务结算中心只负责财务专业事务的办理，不允许脱离集团公司领导层的指令对资金运用进行决策。对资金的调用、拆借、存贷，由领导班子作出决策后，财务结算中心执行。财务结算中心无权擅自决定资金存储方案。十、严禁财务结算中心在无审批手续的情况下擅自划转资金。十一、财务结算中心负责编制每月财务报表、季报、半年报和年终财务报表，每月初5日前呈报财务总监（或分管财务副总）、总经理和董事长。在财务报表的基础上，财务结算中心负责人应做好财务数据分析工作，为领导决策提供真实、重

5、要的参考。财务结算中心每季度期末、年中和年终负责编写财务分析报告，对财务数据进行全面深入分析，并提出财务运营结论性意见。按照集团公司决策层的要求，及时做好成本分析、风险分析、危机应对和重大项目投资前景专题财务分析等工作。十二、财务结算中心应重视服务质量，以高质量的工作提升员工获得感，定期、及时发放薪酬，公开每人月工资信息，及时按照集团公司决策调整工资标准。十三、财务结算中心既要做好有关财务信息的保密工作，又要做好应公开信息的公布工作，做到该公开的公开，该保密的保密。在此基础上，尽量提高财务服务的公开化、透明化，避免暗箱操作，形成财务风险

6、。十四、财务结算中心必须严格接受、密切配合集团公司内部审计和审查，确保财务工作规范性。