差旅费及业务招待费报销制度

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1、关于差旅费及业务招待费报销的规定目录第一章总则笫二章出差巾请流程第三章差旅费报销规定第四章业务招待费报销规定第五章罚则笫六章附则编者按：该制度用于规范国内出差费用报销行为，详细说明了国内差旅费申请和报销的具体规定,强调了报销过程屮的注意事项，以指导员工的财务报销，降低财务风险。第一章总则第一节目的第一条为进一步加强对差旅费、业务招待费用的管理，规范报销流程和报销表格单据，明确员工申请程序、费用的归集与分摊，特制订本规定。第二节适用范围第二条公司之所有员工必须遵从此项制度。第二章出差申请流程第一节出差预算申请第三条员工因工作需要去外埠出差，

2、应先通过工作流填写出差屮请流程，按不同费用类型详细填写机票、交通费、住宿费（含口行解决的住宿补贴）、综合补贴（公朵费）等的汇总金额；若述冇其他类型费用，请在“其他费用”栏填写金额，如签证费、零星发生的办公用品费用等。只有流程审批通过后，员工方可发生出差费用。特殊情况下，员工在出差前可以先征得总经理口头或邮件批准，但冋程后的5个工作日内必须补提相关出差申请流程。第四条出差借款为减少员工出差随带过多现金的风险，公司鼓励员工尽量使用信用卡支付，回程后立刻报悄。但如有实际需要，员工可根据实际情况在预算内借款，但必须在借款之II起60天内尽快报销以

3、冲销借款，否则财务有权通知人事从工资内扣除借款。但以下情况例外：11刀Z前的费用，必须于12月20LI之前报销完毕；12月发生的费用，必须在次年1月20之前报销完毕，过期不予支付。第二节出差报销申请第五条员T出差冋程后的十个工作口内必须提交报销流程，该流程需要员工按报销费用的实际归属正确选样受益部门，并仔细填写费用情况。同时将粘贴好的发票及事前申请通过流程交至财务专项处。第六条报销流程审批通过后，由出纳打印通过流程并安排付款。第三章差旅费报销规定第一节出差时间、报销票据及出差借款第七条出差时I'可规定1.口员工离开公司日起，至返回公司日止

4、，计算实际因公出差天数。2.若出差期间因个人原因需另外往返或停留的，必须事先明确该时间段和往返地点信息，并经上二级领导审批，该时间段将不视作公司差旅。1）报销时财务将扣除上述过程发生的实际天数來计算最终出差时间。2）上述过程发生于正常T作口的应提交假期申请。3）因个人原因发生的各项费用及个人风险问题均由报销人个人承担。3.由于实际工作需要，出羌期间包含非T作L1的，需要在出差预算申请表上注明，经上二级领导确认后，可按照正常标准予以报销。4.若实际发生的出差期间和往返地点等信息冇变，并因此发生超支，则必须通过工作流自定义流程注明变更情况及原

5、因（包括原预算和实际发生金额情况），经上二级领导审批通过示方可报销。若未发牛超支，可在费丿IJ报销单上直接注明信息变更原因，经上二级领导审批通过后即可报销。第八条票据粘贴和填报要求1.为使报销准确，便于结算，特对于出差报销的票据整理、粘贴和填报规定如下：1）飞机票、火车票、长途汽车票、轮船票等，均按出差期间的先示顺序粘贴票据；保险费、订票费与相应的交通工具发票对应粘贴。2）住宿费与住宿明细账单均按时间顺序粘贴；3）交通费按照日期的先后顺序依次粘贴；4）其他票据按照类别分别粘贴；5）出差报销流程的填报，应按出差或费用发生时间先后顺序填写，与

6、所附的原始票据一一对应。第二节国内出差各项费用的报销规定第九条国内差旅费报销主要包括:——机票、火车票、轮船票——出租车、巴士、轨道、公交等交通费——酒店住宿（包括住宿费、上网费等）——住宿补贴——综合补贴（伙食补贴等）第十条国内机票订购、报销1.员工出差往返机票由员工口行购买，报销时需提供行程单。2.副总经理以上级别人员岀差，不限定交通工具标准。其他级别员工岀差选择火车或汽车，以下两种情况之一可以选择乘坐飞机：1）当出差城市距离在800公里以上。2）业务需要，事先经上二级领导同意，可以选择乘处E机。3.公司订购的机票报销注意事项：1）凡

7、公司购买的机票须与其同次发生的其他差旅费一起申请报销，报销申请中科冃类型须选择“差旅费一飞机票（公司代购广，机票金额以支付金额为准，未填写者财务专项有权予以退I叫。2）若发生机票丢失，则视同票据遗失情况处理。3）机票已经出票的情况下，产生退改签费用的，员工须提交流程经上二级领导至总经理市批，说明追改签原因及产生的费用。第十一条国内出差交通费员工离开公司，往返机场或火车站，到达出差日的地以及在出差城市当地发生的交通费用。报销时应按每笔发票金额分行填写报销申请，并分别注明往返地点及具体事由。员工从机场往返酒店或公司，应首先选择乘处大巴、机场巴

8、士及轨道交通，特姝情况下可乘他出租车，但需说明原I大I。第十二条国内出差酒店住宿相关要求以及住宿补贴1.国内出差的住宿费标准详见下表：人员级别交通工具住宿（元）/天（副）总裁以上经济舱500（