燃气公司财务报销制度

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1、燃气公司财务报销制度（试行）第一章总则第一条为了加强费用支出的管理，节约开支，促进公司整体效益的提高，实现财务管理工作的规范化、制度化，根据中石油昆仑天然气利用有限公司的有关规定，并结合济宁中石油昆仑天然气利用有限公司（以下称“本公司”）具体实际情况，制定本办法。第二条本规定适用于本公司机关各部门及子站。第三条公司各部门及子站应当严肃财经纪律，本着厉行节约的原则，严格控制各项费用的支出。第二章借款及报销时限第四条发生借款或申请款项时，填制“借款审批单”，其中“借款理由”一栏要有详细的用款说明，经部门领导、财务

2、总监确认并经公司总经理签字后方可借款。第五条根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周一至周五,报销人将报销单据整理后交到资产财务部统一进行审批。第六条借款要在30日内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则，凡有借条未清者，财务部有权拒绝支付，并从当月工资中扣除。第三章业务招待费第七条业务招待费的报销严格按预算执行，经公司领导审批后方可开支。并要求严格按照以下细则执行：1、根据事由确定是否招待。招待事由可以分为办公和业务两个部分：办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员

3、，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生,每个人以15元标准计算，此项招待费用不包括本公司人员。业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，支出标准参看以下条款。2、根据招待对象确定招待标准。普通业务招待以每人30元计算,高级业务招待每人60元标准。3、业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。业务招待费报销时，要附有招待费用计划申请单，并填写“付款审批单”，按表单中的审批要求由相关人员审批签字。第四章差旅

4、费第八条差旅费支出严格执行以下细则，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。差旅费报销范围包括城市间交通费、住宿费、住勤补助和往返机场、车站、码头交通费。1、员工在本级单位所在县市且不超过120公里的范围内出差不报销住勤补助。2、员工出差，其往返机场、车站、码头的交通费在不超过200元的限额内据实报销，没有城市间交通费发票的不予报销。3、出差住勤补助包括出差期间的伙食补助、交通补助、通讯补助、杂费补助，按出差自然（日历）天数实行定额包干。补助标准见下表：形式住勤补助出差在30天以内（含30天）60元/天出

5、差在30天以上30元/天实习15元/天4、员工出差原则上要求乘坐火车，乘坐飞机应从严控制，出差需乘坐飞机的，必须经公司总经理审批同意方可乘坐。5、公司员工乘坐火车，从当日晚6时至次日晨8时之间，在车上过夜5小时以上或连续乘车超过8小时的，可购硬席卧铺车票。6、员工出差，符合乘坐火车卧铺条件而乘坐火车硬席的，按同等级火车票价的30%补助。7、员工出差乘坐D字头以外火车，连续乘车时间超过5个小时的，5小时后每小时补助10元。8、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及

6、非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。第九条住宿费用根据出差目的地不同制定不同标准。1、地级及地级以下城市：普通员工单人100元/天；部门领导150元/天；公司领导200元/天。2、省会城市及大城市：普通员工单人150元/天；部门领导200元/天；公司级领导单人300元/天。如超出此标准经总经理确认批准后给予报销。第十条出差期间生病者，医药费报销，单独购买药品不予报销。第十一条出差人员的临时性支出，要及时与副总或者是总经理取得联系，审批同意后，方可支出。第十二条参加系统内会议

7、或培训，交纳会议费或培训费的，会议或培训期间不再给予住勤补助。第十三条各种报销票据是财务报销的凭据，下列票据财务不予报销：1、内容填写不全不正规，字迹不清或有涂改迹象的票据；2、不正规的发票，假发票，无财务专用章的白条票据；3、数量、单价、金额不明确的票据；4、发票名称必须填写全称，即：济宁中石油昆仑天然气利用有限公司。第五章报销审批流程第十四条公司费用报销审批流程如下：1、部门员工发生费用，经办人签字，然后由本部门负责人或主管副总签字认可后，经财务审核票据无误并财务总监签字，送至公司总经理签字确认后给予报销

8、。2、部门负责人发生费用，经办人签字，由主管副总签字认可，经财务审核票据无误并财务总监签字，交总经理确认给予报销。3、副总发生费用，经办人签字，由总经理签字认可，经财务审核票据无误并财务总监签字后予以报销。4、总经理发生费用，总经理签字，经财务审核票据无误并财务总监签字后给予报销。