远程审计体系建设战略

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1、远程审计体系建设1.体系框架建设2.数据平台调研3.流程风险梳理4.审计规则设计5.指标体系建设6.项目增值服务项目进度概览1.1现状调研已完成部分正在进行部分完成总体进度的30%，基本与计划相符。1.2差异分析1.3框架设计1.4流程详细设计2.1业务信息梳理2.2重要性评级2.3数据质量验证3业务流程风险点梳理4.1远程审计规则设计4.2远程审计规则验证与优化5预警指标设计与验证6.1利率市场化分析6.2客户分群及渠道分析6.3偿二代探索尚未开始部分造房子打基础2014年1月2014年9月我们在这里内容.下一阶段

2、工作重点远程审计体系建设31远程审计规则设计2领导要求41.远程审计体系建设鉴它业，观自身，远程审计的领先实践非现场与现场稽核部室分离;审计情报收集与生成机制；支持对分支机构评级；建立平台整合远程审计分析与现场作业；多维度精细化组织架构与岗位角色；建立非现场与现场稽查整合平台；专家系统机制，与SAS平台整合；实现异构非格式化数据源的整合（如影像、音频）；构建大数据平台，多种模式匹配与关联分析的数据模型；实时预警与事后监控结合；强调持续审计模型对风险的查实率的提升；建立数据规范，构建两级数据平台；在线监控与在线审计两个

3、模块，相互映射并协同工作；数据集中并建立数据标准；234567总部、分中心层面形成“非现场审计两级架构”；非现场审计职能包括：现场审计支持、远程指标监测、常规远程审计、现场突击审计1鉴它业，观自身，远程审计的领先实践非现场与现场稽核部室分离;审计情报收集与生成机制；支持对分支机构评级；建立平台整合远程审计分析与现场作业；多维度精细化组织架构与岗位角色；建立非现场与现场稽查整合平台；专家系统机制，与SAS平台整合；实现异构非格式化数据源的整合（如影像、音频）；构建大数据平台，多种模式匹配与关联分析的数据模型；实时预警与

4、事后监控结合；强调持续审计模型对风险的查实率的提升；建立数据规范，构建两级数据平台；在线监控与在线审计两个模块，相互映射并协同工作；数据集中并建立数据标准；234567总部、分中心层面形成“非现场审计两级架构”；非现场审计职能包括：现场审计支持、远程指标监测、常规远程审计、现场突击审计12.现场与非现场协同工作特点汇总3.指标预警与监控4.系统平台支持远程审计5.支持对特定目的的审计6.审计与咨询并重1.独立的远程审计职能部门定位设计定位设计原则它业案例研究与借鉴远程审计定位设计的整体思路适应内外部环境的变化实现相关

5、者要求与期望风险预警远程常规现场支持舞弊专项多家监管机构建立了远程监管平台；中保信启动行业数据整合；大数据的发展使远程进行审计成为可能；舞弊、欺诈行为日趋隐蔽，危害也在增大；外部环境分析中心确立“监督与服务并重”战略转型目标；内审精专化发展趋势；业务迅速发展的同时内审团队规模相对稳定；中心对审计效能的要求；中心对审计广度、深度与精度的要求；新业务带来新的舞弊风险；业务信息化程度提升，操作可追溯内部环境分析基于规则库，建立远程审计风险预警体系，实施远程审计预警监测，评估与识别集团公司本部及各子公司的风险状况，并提供审计

6、增值服务对具备数据基础的集团公司本部及各子公司各项经营管理活动和财务活动的真实性与合规性实施常规远程审计监督，确认审计发现，生成远程审计报告为审计业务部、各区域审计部实施的现场审计提供技术支持，配合现场审计定位审计发现、量化影响范围与程度、提高现场审计精度对集团公司本部及各子公司的关键岗位实施舞弊远程专项审计，确认审计发现，生成舞弊审计报告风险预警远程常规现场支持舞弊专项远程审计定位设计注1注1:远程审计的风险预警将重点实现审计中心作为“第三道防线”的预警功能，而非对业务的实时干预。体系框架模型目标层保障层基础层系统

7、/数据绩效管理流程职能组织定位做什么是否做到谁来做怎样做实现基础12345远程审计体系架构后台前台审计中心审计业务部7大区审计部专建办审计技术部审计管理部中台布局：根据远程审计部的定位，以及工作更加贴近一线业务的特点，建议将远程审计部定位在审计中心的前台。远程审计部远程审计体系–组织为什么建议将远程审计部设置于前台？专业契合方面–实施远程常规审计、舞弊专项审计的人员需要丰富的业务与审计知识，与目前审计中心前台人员匹配度最高工作流程方面–远程审计团队需要与审计中心前台现场人员以及一线业务人员有非常紧密的联动，以提高沟通

8、效率与效果；同时工作绩效评价标准也更接近于前台数据获取方面–通过数据发现问题的审计方式要求远程审计团队对业务数据流非常熟悉，因此设置于前台可以使对业务数据，尤其是新业务的信息了解更准确与有效注1规则设计组应用功能区模型功能区综合功能区数据管理组大区集团风险预警组现场支持组舞弊专项组远程常规组模型研发组系统管理组远程审计部应用功能区远程常规组舞弊