会计电算化 第五章 账簿管理的详细设计

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1、会计电算化第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计第一节账簿管理的总体设计一、账簿管理的功能模块划分企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账等处理，就形成了正式的会计账簿。对企业发生的经济业务进行查询、统计、分析等操作时，都可以通过“账簿管理”功能完成。查询账簿是会计工作所必须的工作内容。除了前述现金和银行存款总账和日记账查询之外，账簿管理还包括基本会计科目的账簿查询和输出，以及各种辅助核算账簿的查询与输出。在账簿管理中，不论是查询还是打印，都必须指定查询或打印条件，系统根据指定的条件显示或打印

2、账簿在账簿管理中，处处可以方便地实现总账←→明细账←→凭证的联查。账簿查询提供未记账凭证的模拟记账功能，使企业能随时了解各科目的最新情况，对部门、往来、项目、外币信息反映及时，费用控制更加有效。自定义多栏账可根据实际管理的需要将不同科目、不同科目级次有机地组合起来，生成多栏账，以满足多科目、多级次的综合管理。二、账簿管理的数据存储设计账簿管理所涉及到的数据基表，绝大多数在系统管理和凭证管理中已经设计，账簿管理中需要设计的只有多栏账格式基表，其基表名称为Dlzgs。在Dlzgs基表中存储各账套、各种多栏账

3、的格式定义信息，包括各栏栏目定义信息、栏目对应的科目信息、栏目分析信息等，该基表的作用是在生成多栏式明细账时，系统按该基表中的有关多栏账的定义信息生成多栏账。多栏账格式应设计历史数据基表，在查询以前年度的多栏账时，可根据多栏账格式的历史数据基表生成。Dlzgs基表的数据结构如表5-1所示。账簿管理的功能模块划分如图所示。三、账簿管理中通用功能设计1、我的账簿“我的账簿”是为了方便用户录入账簿查询条件而提供的账簿查询工具，它可将用户常用的查询条件加以保存，以便在下次查询时可直接调用查询。此功能类似于凭证管

4、理的“输出”和“引入”功能。以明细账为例，如果要查询生产成本科目的月份明细账，则需进行以下操作：选择“明细账”选项，选择生产成本科目下的起始科目和终止科目，选择“包含未记账凭证”的选项，选“确定”功能。如果将这些查询条件保存成名为“生产成本明细账”的“我的账簿”，那么，每次查询该科目明细账时只需用鼠标选择“我的账簿”，然后再选中该账簿双击或选“确定”功能即可。每一个条件查询窗都由两部分组成，左边为“我的账簿”，右边为查询条件。“我的账簿”实质上是一个目录，其路径为：服务器公共目录操作员专用目录我的账

5、簿目录，在该目录下存储此操作员的各种查询定义信息，包括凭证、账簿等各种查询定义信息，该目录是在操作员设置时，由系统自动建立或删除。（1）在“我的账簿”中增加查询账簿输入完查询条件后，用“增加”功能，屏幕显示“我的账簿”名称录入窗，录入账簿名称后，选“确定”功能，即将当前的查询条件以文本文件格式保存成“我的账簿”目录下的文件了。用鼠标选择“我的账簿”中的账簿名称，此时系统根据选择的文件，将其内容读出并赋给右边查询条件的各对应数据项，选“确定”功能，系统将按此条件进行查询。（2）在“我的账簿”中修改查询账

6、簿用鼠标选择“我的账簿”中的账簿名称，此时右边查询条件显示该账簿的查询条件，此时可直接对查询条件进行修改，修改后用“保存”功能，系统提示“此账簿查询条件’已存在，是否覆盖旧的查询条件？”，选“是”，则将新的查询条件保存到原“我的账簿”目录下，选“否”则此次修改作废，原账簿查询条件内容不变。（3）在“我的账簿”中删除查询账簿鼠标选择“我的账簿”中的账簿名称，此时右边查询条件显示该账簿的查询条件，此时可直接选“删除”功能，系统提示“此查询账簿’将被删除是否真正删除？”，选“是”，则将此查询账簿从“我的账簿”

7、中删掉，选“否”，则此查询账簿没有被删除。（4）无论是用“我的账簿”输入查询条件，还是直接输入查询条件，只要选用“确定”功能则系统将按此条件进行账簿查询。2、锁定摘要列在查询明细账、日记账等账簿时，账簿栏目可以左右滚动进行查看。在滚动查看时，日期和凭证号两列基本信息是锁定列，不跟着滚动。由于摘要列较宽，若将其锁定，会影响对其他列的查看，因此，系统默认该列不被锁定。若想锁定摘要列，可用“锁定”功能锁定摘要列，锁定后摘要列将一直在屏幕左边显示，而不会随光标左右滚动。但是一旦锁定摘要列，就不能再调整该列宽度。

8、若想调整摘要列的宽度，可先按起“锁定”按钮取消摘要列锁定，然后用鼠标拉动列宽，再按下“锁定”按钮锁定摘要列即可。第二节总账和科目发生额与余额表的功能设计一、总账功能设计总账不但可以输出各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可输出明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。在输出总账时先要输入查询条件。也可将查询条件保存在“我的账簿”目录下，或直接调用“我的账簿”目录下的查询条件，按此条件或对查询条件进行必要的修改后，按设定