XXXXX水泥有限公司报账管理规定

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1、XXXXX水泥有限公司报账管理规定公司各单位：为加强财务管理，规范和完善财务报账手续，提高工作效率，结合公司实际情况，现将有关财务报账程序规范如下:一、报账流程经办人T部门负责人T财务部会计T公司分管领导-总经理T财务部负责人-会计制单T出纳付款二、报账要求1、经办人员报账时，按要求填写费用报销单，原始票据附在报销单后面，若票据较少，可直接在费用报销单的反面粘贴（原始凭证的正面与报销单的正面同向）；若票据较多，可在多张粘贴单上分类粘贴。2、原始票据粘贴要求：在粘贴单上将原始票据按小票在下、大票在上的要求，从右至左在粘贴线内呈阶梯状依次均匀粘贴。3、

2、差旅费报销应填写差旅费报销单，报销单上须写明出差事由、旅程起止时间、地点、车船费、住宿费、会议费和补助费等。餐费、资料费、培训费等其他票据不应填入差旅费报销单，出差审批单、原始票据附在差旅费报销单后面。参加会议、培训差旅费报账应附会议或培训的有关通知文件（复印件）。4、经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始票据附件，或在原始票据上注明批准机关名称、日期和文件字号。5、采购办公用品等物资办理报账手续时，若票据上未注明购货明细的，须附采购计划和采购清单，同时应办理验收入库手续。6、费用报销单等报账所需单据由财务部统一印制，并置于财务部，报

3、账人员在报账时到财务部按需领取。7、所有财务单据的签字一律使用黑色签字笔。签名、签字不能签在报销单的左上方，以便凭证装订。三、审批权限1、费用支出公司分管领导审核后，总经理审批。2、公务借款公司分管领导审核后，总经理审批。差旅费原则上不借款。3、超过费用报支标准的，一般不予报销，如有特殊情况，须经总经理审核批准后，方能报销。四、时间要求日常性的费用支出一般在15天内进行报账。预付款或预借款要求在完成工作任务后20天内办理报销还款手续，有合同的按合同约定执行。当年发生的费用原则上应在当年度内报账，不得拖延至下年度。本制度解释权归财务部，自201X年X

4、月X日起施行。XXXX水泥有限公司201X年X月X日抄送：江西万年青水泥股份有限公司行政部2015年7月8日印发