CW004销售结算管理办法

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1、达力普石油专用管有限公司管理文件文件编码：DLP/Z-CW004/01笫1版签发:孟凡勇销售结算管理办法第一条为规范公司产品销售、结算管理工作，加速资金的冋笼与周转，提高经济效益和结算管理水平，特制定本办法。第二条本办法适用于公司产品的销售结算。第三条工作职责1.主管销售领导负责销售结算屮的协调与管理工作。2.物流管理部根据《发货通知单》组织发货、开具出库单并办理交货相关手续。3.计量管理部门负责销售产品的过磅计量。4.营销屮心负责按合同约定及产品入库情况开具《发货通知单》，根据客户验收结果开具《开票通知单》，根拯合同约定的信用条件及付款政策催收货款，负责定期与财务部、客户核对销售往来款

2、。5.财务部根据销售合同审核发货的数量和销售资料，开具出门证（油井管由物流管理部开具）和销售发票，进行销售核算及督促销售往来款的核对、冋收。第四条管理要求1.产品发运（1）产品发运、计量、交接及统计上报按公司物资管理相关规定执行。（2）对于未签订销售合同或超过信用额度的赊销客户，原则上不予发货。因特殊情况需发货的，须经总经理批准。2.销售发票开具（1）产品按合同或协议约定的条件经客户验收确认后，营销屮心开具《开票通知单》，随同客户签认的《货物验收单》一并交由财务开票，开票通知单一式三联，财务部两联、营销中心一联。（2）财务部将开票信息与销售合同、岀库记录核对无误后，开具销售发票，并与营销

3、屮心办理票据交接签认。（3）财务部审核销售凭证，按《企业会计准则》的相关规定确认销售收入。3.货款回笼和对账（1）财务部与营销屮心每川检查销售合同或协议执行情况，跟踪货款回收情况，对发生的违约无法收回货款的情况耍及时向主管财务、营销的领导报告。（2）对于产品销售支付及代垫的运杂费，由营销中心负责向财务部提报运杂费资金计划，向承运单位索取运杂费发票、与承运单位就日常所发生的运朵费进行对账和签认；负责与客户就代垫运杂费进行对账、签认和回收。（3）营销中心、财务部应积极协调配合，做好应收货款的对账、询证工作。一方面，营销中心与财务部Z间按月核对应收货款情况，确保双方业务相符。另一方面，营销中心

4、建立应收账款函证制度，与客户进行应收账款的核对与签认。每半年以及年度终了进行全面函证，月度函证可由营销中心根据欠款情况有选择地进行。函证应当按照标准格式的询证函进行，客户的有效复函交财务部留存。1.对赊销业务的管理（1）经公司批准，对信用好的客户或同一集团内的关联方客户，可实行一定信用额度的赊销，按照销售合同约定定期回收货款。（2）营销中心应建立客户资料和销售台帐，定期对赊销客户的信用状况进行了解和评定，包括客户前期往來结算和目前经营状况等信息，并确认客户信用额度，向公司提出实行定期结算及信用额度的建议。（3）财务部及时更新客户应收款项信息（包括账面应收款项和已发货未开票的款项），对于达

5、到信用额度或者到约定的收款期时，及时向营销中心发出收款通知，营销中心负责货款的催收工作。第五条本办法02015年1月1日起执行。附：一、货物验收单二、开票通知单三、对账签认单附件一:货物验收单编码:DLP/R-CW023/01验收单位执行合同编号规格型号数量（吨）备注验收人签字：验收F1期:附件二：开票通知单开票时间：编码：DLP/R-CW024/01开票单位全称税号地址电话开户银行及帐号执行合同编号开票内容产品名称规格型号吨位单价（含税/不含税）备注制表人：复核人：审批人：领票人：备注：如没有执行合同号，由总经理审批达力普石油专用管有眼公司□Rl—IPAI—尸I戸三C=C3mF=>Fi

6、riY附件三:编码：DLP/R-CWO15/01根据我公司年中终决算要求，我公司盂对往来款项进行签认，请贵单位予以协助。下列数额自我公司账簿记录，如与贵公司记录相符，请在下端“倍息准确无误”处签章证明；如有不符,请请在“信息不符，请列明不符项目及具休内容”处详为指正或速与我公司联系。以便及时解决,谢谢您的合作。电话：0317-2578565传真：0317-2570861联系人：***細1、本公司与贵公司的往来账项列示如下：截止日期贵公司欠欠贵公同备注2、其他事项本函仅为复核账用，并非催款结算。若款项在上述日期Z后已经付清，仍请及吋函复为盼。达力普石汕专用管有限公司年月1-11.信息准确无

7、误。2.信息不符，请列明不符项目及具体内容。（公司盖章）年月曰经办人:（公司盖章）年月曰经办人: