中级会计-金融法律制度(七)

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1、金融法律制度（七）一、判断题1＞商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。商业银行以其全部法人财产独立承担民事责任。2、商业银行的变更包括重大事项变更和商业银行的合并、分立。3、结算户存款和专用基金专户存款中，专用基金专户存款是单位按照国家规定提存的具有特定用途的资金，是短期周转性质的存款。4、存款准备金是商业银行依照法律和屮国人民银行的规定，按吸收存款的一定比例交存于中国人民银行的存款。5、根据《贷款通则》的规定，按照贷款人是否承担风险划分，贷款可分为自营贷款、委托贷款和担保贷款。6、根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定，单笔金额超过项口总投资5%或超过500万元人民币的贷款

2、资金支付，应采用贷款人受托支付方式。7、证券发行人向特定对象发行证券累计超过一定人数的，也属于公开发行。8、证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受吋间限制。9、某证券公司要与发行人签订包销股票的合同。承销期限届满时，向投资者出售的股票数量仅达到拟公开发行股票数量的70%,属于发行失败。10、开放式基金是可以在任意时间和场所中购或者赎回的基金。1K封闭式基金份额总额在基金合同期限内固定不变。12、基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，应当向国务院证券监督管理机构重新提交申请。13、根据《证券法》规定，任何人担任证券交易所

3、的工作人员后，以前持有的上市公司股票必须转让。14、甲股份有限公可巾请股票上市，已知其注册资木为5亿元人民币，其公开发行的股份最少应当达到公司股份总数的10肌15、某上市公司董事会秘书甲将公司收购计划告知同学乙，乙据此买卖该公司股票并获利5力•元。该行为属于内幕交易行为。16、证券公司不在规定时间内向客户提供交易的帖面确认文件，属于欺诈客户行为。17、我国的法人和公民个人只要具有法定资格并依照一定的程序，都可以收购上市公司。18、收购上市公司部分股份的收购耍约应当约定：被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的，收购人应全部收购。丄9、收购要约发出人约定的收购期限为45

4、天，该期限符合法律规定。20、在上市公司收购时，一致行动人应当合并计算其所持冇的股份。21、对于机动车第三者责任险，投保人享有是否投保的口由，保险人享有是否承保或承保多少的口由。22、保险公司在屮国境内、境外设立分支机构，应当经国务院保险监督管理机构批准。保险公司分支机构不具有法人资格，其民事责任由保险公司承扒。23、一般來讲，财产保险及人身保险中，门然人和法人均可以作为被保险人。24、卬没有代理权而以代理人名义在票据上签章，应由票而上显示的本人和甲连带承担票据责任。25、如果票据的取得是无对价的，则不享有票据权利。26、挂失止付不是票据丧失后采取的必经措施，是一种暂时的预防措施，最

5、终要申请公示催告或提起普通诉讼。27、甲在一张空口的票据上伪造乙的签章，背书转让给丙，丙即使不知道该票据是伪造的，也不能向乙追索款项。28、某公司开出一张汇票用以支付货款，后发现金额有误，便涂改后重新填写，该行为属于票据的变造。29、背书R期是相对应记载事项，背书未记载FI期的，视为在汇票到期FI前背书。30、以卜•为某银行转账支票背面背书签章的示意图。该转账支票背书连续，背书有效。械背书人:屮处司被肯柠人：乙公词被押15人：两公司:更11啰匕汕丿壬五31、甲出票给乙，乙将汇票质州背书转让给丙，则持票人丙成为票据权利人。32、甲签发一张汇票交给乙，乙向付款人提示承兑被拒绝，随后乙将该

6、汇票背书转让给丙，如果持票人丙被拒绝付款，可以进行追索的对彖是卬。33、根据《票据法》的规定，没有记载付款日期的汇票需要立即提示承兑。34、付款人承兑汇票不得附条件，承兑附有条件的，所附条件无效。35、根据票据法律制度的规定，个人不能成为票据的担保人。36、汇票的保证人对合法取得汇票的持票人所享有的汇票权利承担保证责任，但被保证人的债务因汇票记载事项欠缺而无效的除外。37、在汇票未到期时，如果付款人被依法宣告破产，则持票人不能行使追索权。38、甲公司向乙公司开具了一张商业承兑汇票，乙公司将此汇票背书转让给丙，丙又将汇票背书转让给甲。甲在汇票得不到付款时，可以向丙行使票据追索权。39、

7、支票的持票人应当门出票日起10□内提示付款，超过提示付款期限的，出票人不再承担对持票人的票据责任。40、我国《外汇管理条例》中所称的境内机构包括外商投资公司。41、人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度。二.简单题某国有独资公司曾于20"年成功地发行了500万元人民币的5年期公司债券，2014年该公司决定再次发行5年期公司债券，已知该公司的净资产额为人民币6000万元，筹集的资金投向符合国家产业政策，且对外债务没有违约或迟延支付木息的情形。