erp财务总监心得

《erp财务总监心得》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、ERP沙盘模拟经营分析报告专业班级：姓名：学号：组别：首席执行官：营运总监：采购总监：财务总监：财务助理：指导教师：实验时间：年月F1综合费用农（单位：M）年份管理费广告费设备维护厂房租金转产费市场开拓ISO认证产品研发其它总计1451361924835138323455519446552054645221678利润表（（单位:M））项目12345678销售收入48738173直接成本19323635毛利29414538综合费用1025-74212027折旧前利润-10-25103202511折旧991212息前利润-10-25941113

2、-1财务费用66812-12额外收/支税前利润-10-318831-13所得税111净利润-10-312730-13资产负债表（单位：M）资产负债+权益流动资产12345678负债12345678现金932797919697长期负债606080120120120应收48738173短期负债在制品29141112应付款产成品3912应缴税111原材料7156341年期长贷流动合计10044161187200198负债合计606091120121120固定资产权益土地和建筑股东资本707070707070机器设备4536423018利润留存0-

3、10-41363939在建工程200年度利润-10-317730-13固定合计204536423018权益小计602910610910996资产总计12089197229230216负债权益总计12089197229230216综合分析一、经营成果简介（企业在模拟经营期间取得的主要成果，如综合排名、市场地位、产,品研发、产能、ISO认证等。）：二、主要主要指标完成情况分析（分年度）:经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）第一年计划盈利为0,但是准备好一切经营所必须的设备.并能留下一定的库存，计划权益下降控制在20以内。计划各项利润率，毛

4、利率为负值。第二年开始进行生产，能有一定的盈利，权益比上年与所上升，五力分析各指标负值数额有所回升。第三年扭亏为盈，权益继续上升，五力分析各分析指标为正，且偿债能力指标与周转指标都有所上升。第四年生产规模扩大，盈利上升，权益基本上能回本，五力分析的各项指标越来越趋于正常标准。第五年盈利继续上升，权益超过60,五力分析指标超过正常标准。完成情况（第1年研发了p1和p2产品、研发了区域和本地市场并买了IS09000和IS014000资格证，并租了大厂房，建立了两条生产线，综合费用-19,年度净利润-19。第2年我们继续租用大厂房，又建立了四条生

5、产线，并变卖了一条手工生产线，取得7个订单，获得39M的销售收入净利润为-9M,显然比上年度有所上升"第三年取得销售收入31M,年度净利下降为-20,盈利有所下降，这是因为销售收入减少所造成的。第四年由于吸取了第三年的教训，获得了更多的订单，销售收入增加到了88M,净利润也上升至8M,这是一个很大的进步了。第五年由于销售收入的减少只取得了67M的销售收入，到致净利润为-10,与上年相比，有亏损了许多。差异分析，第一年与我们计划差不多，第二年也差不多，第三年却与我们计划的有一定差别，分析原因主要是，我们在投放广告时失误，导致只拿了少量的订单，

6、导致库存积压，销售收入较少，而费用支出却依然很大，导致净利润下降，与我们之前预计的扭丐为盈不符合’第四年重整旗鼓.总结了第三年经验，获得了较多的订单，使得盈利上升，利润为8,所有者权益回升，但与计划的还想差较远。第五年盈利有所下降，不是我们所计划的，这是由于销售量下降，是因为生产能力有限，且资金不够，无法同时启用所有生产线，且原材料订单下单不及时，导致库存无货无材料，也就只能选少的订单了，因此各个环节都是紧紧相扣的，每一步都需要做好。年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）第1年计划买两条全自动生产线，研发p2、p3产品，买IS09

7、000和IS014000资格证，买入本地和区域市场；第2年开始生产，投放广告，取得订单；第3年积极生产，完成订单；第4年新建一条全自动生产线，生产p3；第4、5年取得订单，加速生产；第6年因看好本地市场，着重生产p3产品刁完成情况（第1年操作失误，生产线闲置；第2年研发产品p1、p2、p3,开发本地和区域市场，第3Q生产p1产品；第3年投放广告，取得订单新建一条全自动生产线，计划生产p3产品。第1Q生产p2产品，第4Q生产p3产品并交付大部分产品；第4年差异分析年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析年度计划（各市场、各产品

8、广告投放及销售目标，广告投入产出比、综合市场占有率、产品市场占有率等）完成情况差异分析1年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计