贵州茶产业整合方案

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1、贵州茶产业整合方案（一）总体思路为降低并购成本，防范因目标企业估值过高带来的风险，规定目标企业以剥离的优良资产评估作价入股，我方以现金方式出资并持股51%以上，分别组建茶叶生产和销售公司。（二）资产评估鉴于目标企业部分房产、茶园未及时办理房产证、林权证、土地承包经营许可证、有机茶园证等权属证书，对应产权过户尚需一段时间，先将产权完成的厂房、土地、设备评估作价入股，组建茶叶生产公司，待目标企业将房产证、林权证、土地承包经营许可证、有机茶园证等权属证书办齐后，再通过增资扩股的方式，将前期未注入资产纳入茶叶生产公司。（三）公司组建由于时间紧迫，为确保今年春茶的生产销售顺利进行，我

2、方先行在贵阳出资3000万成立贵州贵天下茶业有限责任公司。同时在都匀出资7000万与目标企业评估作价资产组建茶叶生产公司，目标企业资产评估初评值—万元，我方出资额可分两期到位，前期到账5000万元，待目标企业后期资产注入时（包括有机茶园、厂房、直营店等），我方再将另外2000万资金到位。茶叶生产公司再对贵州贵天下茶业有限责任公司注资2000万，从而形成初期的生产和销售公司股权基本结构。茶叶生产公司负责茶青收购、茶叶的加工生产，贵州贵天下茶业有限责任公司主要负责“贵天下”品牌塑造、产业标准制定与检测、渠道建设与运营、高端人才引进与输送、茶文化内涵挖掘及大型茶事策划、拓展茶产业

3、幅、延伸茶产业链。由于联想集团的介入，湄潭目标企业对并购价格期望值过高。其中兰馨公司评估机构给出的净资产评估值为3300万元,该公司年净利润600万元,而公司报价超过6000万元，按成本法算，该收购价格溢价超过翌%,按收益法算，该收购价格的PE超过倍；盛兴公司评估机构给出的净资产评估值为450万元,该公司年净利润150万元,而公司报价超过2600万元，按成本法算，该收购价格溢价超过300%,按收益法算，该收购价格的PE也超过倍，如按原计划进行收购，我方的并购成本过高。因此，我方暂缓对湄潭相关茶企业的并购。（四）产业发展目标通过设立梯度目标，逐步实现终极目标：通过打造中国最贵

4、的茶叶，树立“贵天下”的品牌形象；通过建设中国规模最大的茶叶终端销售渠道，提升“贵天下”的终端品牌影响力；通过“贵天下”的终端品牌弹性和张力，将“贵天下”打造成中国某一品类茶叶的第一；以某一品类茶叶第一为切入点，逐步实现中国本土茶叶第一的品牌。具体细分领域目标有：1、开启“复兴贵州茶文化，振兴贵州茶产业”的新征程，要在茶叶的产品质量、规模、知名度及市场占有率、组织化与管理、茶叶标准化和茶文化内涵等方面有重大突破。2、力争在“十二五”末期将整合的产业集团发展成为一家集茶园基地、生产加工、连锁、出口为一体的大型茶叶企业。3、努力拓展茶产业全产业链整合，积极发展茶叶加工销售以外的

5、泡茶水、茶文化主题餐厅、茶具、茶食品销售等细分产业。推行产品本土化，吸收各地的优质名牌产品，提升“贵天下”的品牌形象。4、进军中国茶叶行业五强，力争在“十二五”末期达到年销售收入20亿元，“十三五”末期年销售收入达50亿元。5、力争在2016年成功培育一家茶业类上市公司，为做大做强做优全省茶产业提供雄厚资金支持。