兴大小额贷款有限责任公司稽核财务部制度

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1、稽核财务部(-)稽核财务部部门职责1、根据国家财务制度和财经法规，结合本公司的实际情况制定适用的财务管理办法。2、围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编写公司的财务计划和费用预算，积极开展融资，有效地筹划与运用公司资金。3、做好公司各项收入的收取与支出管理，做到各种收入及时收缴，支出费用及时到位。4、定期汇总公司经济运作情况，提出合理化建议，为公司经营发展决策提供参考依据。5、做好财务统计和会计账目、报表及年终结算工作，并妥善保管会计凭证、会计帐薄、会计报表和其它档案资料。6、监督稽核公司业务部门的业务活动，分析存在的问题，查明原因，及时解决

2、。7、统一归口管理公司的各种票据和有价证券。8、保守公司财务机密，维护公司利益。9、上级安排的其他工作。（二）财务总监岗位职责1、在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。2、负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。3、制定和管理税收政策方案及程序。4、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。5、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。6、监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。7、负责协调和处理

3、公司与合作银行之间的关系和业务。（三）财务管理办法第一章总则第一条为适应企业管理的需要，规范我公司财务管理工作，发挥财务在经营管理中的作用，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和公司管理制度的有关规定，特制定本办法。第二条公司财务会计负责公司资产的核算、监督与控制。第三条公司稽核财务部设财务主管、会计、出纳等岗位。第四条本制度是公司办理财务事项的工作准则，公司员工必须严格遵照执行。第二章财务人员岗位管理第五条公司稽核财务部设财务主管岗位，财务主管负责组织和管理公司下列财务工作：1、建立健全公司财务管理制度和核算办法，并贯彻执行；2、组

4、织编制各种财务计划，办理年度财务决算，参与经营管理决策；3、考核资金使用情况，贯彻执行资金授权管理制度，保证公司资金安全；4、向公司股东会议及公司领导报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料；5、负责协调公司与银行、税务、工商等相关部门的关系；6、协助业务部门做好不良贷款项下担保标的定价和处理工作;7、负责贷款业务中发生的呆、坏帐损失的初审工作；8、完成领导交办的其它临时性工作。第六条公司稽核财务部设会计工作岗位，会计的主耍职责是：1、按照会计法及企业会计准则等相关会计制度的规定，审核原始凭证的真实、合法、有效性，填制记账凭证，登记会计账

5、簿，编制会计报表，做到手续完备、数字准确、账目清楚；2、负责对输入计算机的会计数据（记账凭证、原始凭证等）进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿、报表进行确认；3、负责对信贷业务员输入计算机的原始凭证的审核及数据收集;4、负责对计算机内的会计数据进行分析，根据分析情况及时提出合理化建议；5、妥善保管会计凭证，会计账簿，会计报表和其它会计资料。第七条出纳的主要工作职责是：1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付与银行结算业务；2、序时登记现金和银行存款日记账，随时掌握现金和银行存款余额结存情况；3、严格执行库存现金限

6、额，不坐支现金，不以白条抵库，日清月结，及时对账，做到账款相符；4、保管公司库存现金、有价证券、支票、收据及有关印章，确保其安全与完整；5、配合会计做好各项账务处理。第三章资金管理第八条公司资金进出必须通过稽核财务部统一结算，任何部门和个人不得截留业务收入。第九条公司资金的付出必须依据公司授权原则办理，对授权不明、手续不齐的，稽核财务部应坚决拒付，未经批准办理付款，一切责任由付款经办人负责。第十条公司任何部门和个人不得为其他单位和个人提供任何形式的经济担保或承诺，以确保公司资金安全。第十一条公司对稽核财务部核定日常库存现金定额，超额部分应及时交

7、存银行。银行结算票证须在规定时间内到开户银行办妥有关手续。第十二条稽核财务部应积极协助信贷业务员做好利息费和本金的回收、入账，任何部门和个人不得借不良信贷业务的处理谋取个人私利。第十三条稽核财务部应及时清理各项应收应付往来，并及时汇报公司主管经理，杜绝呆账坏账，保证公司资金安全运行。第四章财产物资管理第十四条公司财产物资包括固定资产、低值易耗品及办公用品等。第十五条凡单值在2000元以上，使用时间在一年以上的资产均作为固定资产管理。第十六条根据公司的相关管理制度，公司购置5000元以上的固定资产需办理审批手续。第十七条公司财产物资实行统一购置办

8、法，稽核财务部凭总经理或授权人审批凭证及有关票据予以付款或报销。第十八条建立严格的实物验收制度，验收职责与采购职责分设，釆购人员不得兼验收及保管工作。