一般物资采购供应业务流程

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1、1.1一般物资采购供应业务流程1.1一般物资采购供应业务流程①一、业务目标1经营目标1.1建立“统一管理、统一采购、统一储备、统一结算”的物资采购供应管理体制。1.2推行科学理性采购，保证生产建设所需物资安全供应、及时供应和经济供应。1.3追求物资采购性能价格比最优和供应总成本最低。1.4实行框架协议采购，提高物资供应工作效率。1.5强化物资供应过程控制，增强物资供应工作主动权。2财务目标2.1资金支付安全。2.2会计核算真实、准确、完整、及时。2.3减少资金占用。3合规目标3.1物资采购过程公开、规范有序

2、、合法合规。3.2物资采购合同或协议符合国家法律、法规、外贸政策和股份公司内部规章制度。①除原油、成品油、燃料油、股份公司内供润滑油等以外的物资统称一般物资。除原油、成品油以外的物资统称一般物资。2010年B1.1－121.1一般物资采购供应业务流程二、业务风险1经营风险1.1分散对外采购，不能形成整体和批量采购优势，造成采购资金浪费和流失。1.2对供应市场行情缺乏了解、跟踪、分析和研究，价格监管不力，导致采购性能价格比不合理。1.3物资需求计划不准确、不及时，变更频繁，不能有效满足生产建设物资需求，造成物

3、资积压。1.4物资供应过程控制能力弱，物资采购供应不及时、采购物资质量不能满足生产技术要求，影响正常生产建设。1.5供应商选择不当，指定或变相指定供应商，造成经济损失，滋生腐败。1.6重复储备、库存结构不合理，储备资金占用大。1.7物资采购合同或协议对买卖双方的权利、义务和违约责任等表述不清，或未经审核变更合同、协议条款，导致经济纠纷和经济损失。1.8物资采购一单一询价、一单一招标、一单一签约，供需关系动荡，供应费用增加。2财务风险2.1资金分散使用，付款时间、方式、金额不恰当造成资金效益的流失。2010年

4、B1.1－121.1一般物资采购供应业务流程2.2结算不及时，多记、错记、漏记物资入库、库存或应付账款，导致财务数据不准确、不完整。3合规风险3.1制度不健全或有漏洞，执行制度不到位和监督考核不力,导致违纪违规问题发生。3.2物资采购合同或协议不符合国家法律、法规、外贸政策和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。三、业务流程步骤与控制点1物资供应职责界定1.1公司授权采购中心负责制定股份公司物资供应管理规章制度。1.2采购中心按照总部集中采购物资目录，负责提报总部集中采购物资计划，由总部实施集中采购；采购中

5、心采取合同(订单)方式执行物资装备部（国际事业公司）或授权企业牵头组织优选确定供应商、采购价格或定价公式，与供应商签订框架协议；采购中心采取合同（订单）方式执行框架协议。总部集中采购物资目录内的进口物资由国际事业公司实施采购操作。1.32010年B1.1－121.1一般物资采购供应业务流程总部直接集中采购物资,采购中心与物资装备部（国际事业公司）签订物资供应协议。采购中心通过协议下定单来履行供应协议。1.4公司授权采购中心对物资计划、供应商、价格、质量、储备等实行归口管理，实行供应与管理结合。对未列入总部集

6、中采购物资目录的生产建设物资实施集中采购。采购中心依据总部集中采购物资目录，正确配置工业标准描述字段。1.5物资供应实行专业化分工流程化操作运行机制，采购中心强化物资供应计划、供应商、价格、采购、质量和储备等专业化管理，采购业务实行合同签订与签订后的过程控制环节相互分离、相互监督制衡的管理模式。采购中心在ERP系统中按分段制衡及不相容原则合理设置各岗位权限。2物资计划编制与审核2.1主数据维护员按规定程序将审批后的物料主数据维护到ERP系统，做到一物一码。2.2公司须明确各类物资需求计划的审核部门。物资需用

7、单位根据生产建设需要准确、及时编制物资需求计划，由本单位负责人审核，经相关部门按规定权限审批后，报采购中心。大检修物资计划须提前90天提报，月度计划须提前15天提报,工程建设物资需求计划按照项目统筹计划相应提前提报，其中长周期关键设备应根据合理的制造周期及早提报。2010年B1.1－121.1一般物资采购供应业务流程审批后的需求计划（项目需求计划依据设计图纸和材料表）要及时、准确、完整地录入（或批量导入）ERP系统。公司PM、PS等模块的相关需求计划通过系统集成，自动生成。超过需求日期3个月以上未完成且不再

8、执行的计划要及时核销，手工创建的由创建部门核销，系统自动创建的由相关模块核销。2.3公司物资需用单位和各职能管理部门在编制、审核物资需求计划时不得指定或变相指定供应商，对独家代理、专有、专利等特殊产品应提供相应的独家、专有资料，报分管需用单位的公司领导审批。2.4采购中心依据审批的物资需求计划综合平衡资源后，及时编制物资采购计划,由采购中心负责人审批。启用MRP功能，完成物料综合平衡和采购申请的创建，可根据需要进