上市公司资产重组流程

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5、购买上市公司一定比例的股权来取得上市的地位。　　资产重组一般要经过两个步骤：　　首先是收购股权，分协议转让和场内收购;　　其次是换壳，即资产置换。　　本文将对我国资产重组的一般程序作简单的介绍，实践中应根据个案灵活处理。　　第一部分资产重组的一般程序　　第二部分资产重组流程图　　第三部分资产重组的操作实务　　资产重组的一般程序　　第一阶段　买壳上市　　第二阶段　资产置换以及企业重建　　第一阶段买壳上市　　目标选择　　明确并购的意图与条件，草拟并购战略　　寻找、选择、考察目标公司　　评估与判断　　全面

6、评估分析目标公司的经营状况、财务状况　　制定重组计划及工作时间表　　设计股权转让方式，选择并购手段和工具　　评估目标公司价值，确定购并价格　　设计付款方式，寻求最佳的现金流和财务管理方案　　沟通：与目标公司股东和管理层接洽，沟通重组的可行性和必要性。　　谈判与签约：制定谈判策略，安排与目标公司相关股东谈判，使重组方获得最有利的金融和非金融的安排。　　资金安排：为后续的重组设计融资方案，必要时协助安排融资渠道。　　申报与审批：起草相应的和必要的一系列法律文件，办理报批和信息披露事宜。　　第二阶段资产置

7、换及企业重建　　宣传与公关：　　对中国证监会、证券交易所、地方政府、国有资产管理部门以及目标公司股东和管理层开展公关活动，力图使资产重组早日成功。　　制定全面的宣传与公共关系方案，在大众媒体和专业媒体上为重组方及其资本运作进行宣传。　　市场维护：设计方案，维护目标公司二级市场。　　现金流战略：制定收购、注资阶段整体现金流方案，以利用有限的现金实现尽可能多的战略目标为重组后的配股、增发等融资作准备。　　董事会重组　　改组目标公司董事会，取得目标公司的实际控制权。　　制定反并购方案，巩固对目标公司的控制

8、。　　注资与投资　　向目标公司注入优质资产，实现资产变现。　　向公司战略发展领域投资，实现公司的战略扩张。　　ESOP(员工持股计划)　　在现行法律环境下，为公司员工制定持股计划。　　资产重组流程图　　资产重组的操作实务　　明确的合理的重组动机　　重组目标的选择　　资产重组的前期准备　　展开资产重组行动　　申报与审批　　企业重建　　公共关系　　明确的合理的重组动机　　获取直接融资的渠道　　产业发展的战略需求　　二级市场套利　　提高公司形象　　资产上市套现　　收购股权增