风险管理串讲

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1、第一章风险管理导论一、名词解释1.风险：指在给定的客观情形下，在特定的期间内，那些可能发牛•的结果之间的差界程度。2.风险管理：是经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为。3.静态风险：指由于口然力的不规则作用，或者由于人们的错误或不当行为而招致的风险。4.纯粹风险：指那些只有损失机会而没有获利可能的风险，纯粹风险的风险事故发牛，必定对当事人造成损失。5.投机风险：指那些既有损失可能也有获利机会的风险。6.责任风险：指由于社会个体（经济单位）的侵权行为造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无

2、法履行合同致使対方受损而应负的合同责任，所形成的风险。二、试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系。风险因索是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。风险事故乂称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发牛來导致损失的。损失是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。风险因素、风险事故、损火三者Z间的关系是，风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。三、试述风险的代价。风险的代价包括风险事故的代价、风险因素的代价、处理风险的费用。1.风险事故的代价是指风险发生所带来的肓

3、接或间接的损失。2.风险因素的代价是指一种为防范风险而付出的无形代价。A）风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降。B）风险因素所导致的社会资源分配的失衡。3.处理风险的费用，意识到自己面临的风险，经济单位就会采取各种措施，于是费用便产生。四、试述风险管理的作用。1.对企业的贡献A）风险管理有利于维持企业生产经营的稳定。B）风险管理有利于捉高企业经济效益。a）肓接贡献：降低费用b）间接贡献：对于提高企业经济效益具冇间接贡献i.有效的风险管理会使企业上下获得安全感，并增强扩展业务的信心。ii.风险管理有助于增加领导层经营管理决策的正确性。iii.在决策从事某种业务时，如果能对

4、其纯粹风险进行正确的处理，那末其业务经营会变得更为明和与有效。第二章风险管理计划一、试述风险管理的总目标：以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。二、试述风险管理的损前目标和损后目标：（一）损前目标是指风险事故发牛之前，风险管理应该达到的目标，它可以分为：1.经济hl标：风险管理必须经济合理，只冇这样，才可以保证其总H标的实现。2.安全系数目标：是指将风险控制在可以承受的范围内。3.合法性目标（底线）：企业不是独立与社会的个体，它受到各种各样法律规章的制约。金业必须对白己的每一项经营行为、每一份合同都加以合法性的审视。4.社会公众责任目标：当一个企业遭受损失时，受损的决不只是企业木身

5、，还有他的股东、债权人、客户、消费者、劳动者，以及一切与Z相关的人员和经济组织。（二）损后目标：损后目标从最低的生存口标到最高的持续增长的ri标，风险管理成本也随之不断上升。1.生存冃标：当企业发生重大损失后，它的首要冃标就是生存，因为只要生存下去就能有恢复发展的希望。因此，损失后风险管理第一目标是生存。2.持续经营目标：持续经营活动是指不因为损失事件的发生而导致企业牛:产经营活动中断。企业的风险管理者应尽可能的在损失后保证生产经营的持续性。3.获得能力目标：风险管理者必须把损失控制在一定的范围内，在这个范围内企业的获利能力不会低于最低报酬率。4.收益稳定目标：受益的稳定性可以帮助企

6、业树立正常发展的良好形象，增强投资者的投资信心。5.发展的目标：企业只有不断地推出更新更高品质的产品，才能牢牢地吸引顾客。企业只有不断地开拓新市场，才能在市场上占据领先地位。6.社会责任冃标：企业及时冇效的处理风险事故带來的损失，减少损失所产生的不利影响，可以减轻对国家经济的彫响，保护与企业相关的人员和经济组织的利益，因而有利于金业承担社会责任，树立良好的社会形象。三、试述企业组织结构与风险管理的关系：（一）直线制组织结构：由金业领导人全权负责，不设职能机构，只设协助人员。适用于小型企业。在小型企业中，一般可设置少数专职人员负责风险管理，厂长或经理是风险管理总负责人，全权处理企业各类

7、风险。在这种情况下，风险管理简单明了，责权分明，效率较高。但是管理效果在很大程度上依赖于领导的能力,对领导的索质要求较高。无法处理复杂的风险。（二）职能制组织结构：职能制要求金业除主管领导人之外，同时还在企业内设置若干相应职能机构，部分管理职能M攵到各职能机构和专职人员手屮。这些职能机构和职能人员，在自己的业务范围内，有权向下级行政单位下达命令。在人屮型企业屮一般要专门设有风险管理部门，并配备专职的风险管理人员，风险管理部门有负责拟定有关风险管理的计划,从