财务制度(改)

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1、空调系统集成方案专业供应商！财务报销制度一、总则1、为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司收益，本着合理、节约的原则，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。2、本制度中所称费用是指差旅费，市内交通费、业务招待费、通讯费、办公费及其他费用等。3、本制度适用对象为公司总监及以下人员，副总裁及以上高层管理人员费用据实报销，无出差补贴。二、备用金借支程度4、各部门人员为保证业务的合理需要，按审批权限报批后，可向财务部预支一定数额的备用金。5、备用金借支程序：借款人填制借款单，由部门经理确认，分管总经理复核签字，同会计审核无误后，向借支人支付备用金，借

2、支2000元以上的大额备用金提前一天通知财务部。6、管理部门公务较多的人员可申请实行定额备用金制度，即可预支保证公务合理需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。实行定额备用金制度的人员须经财务部和总经理认可。备用金借支人须在公务完毕后面三8地址：济南市二环东路3966号东环国际广场C座604邮编：250014电话：0531-83530117传真：0531-83531197邮箱：xueshanjidian@126.com空调系统集成方案专业供应商！个工作日内到财务处部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每个月结清一次，并于每月22日前务必结

3、清。借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。1、借支单是财务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时借支单不予退还有;归还多借备用金时，同出纳开具收据给报销者本人，借支也不予归还，收据须妥善保管备查。2、备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。一、费用报销程序3、费用报销程序：报销人按下款要求自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单，按第13条规定权限审批后交出纳审核，再由分管领导复核，出纳根据复核后的报销凭证向报销人支付报销款或收取归还的备用金余款，出纳收取归还的备用金余款须向报销人刑具收据，借支单不予退回;报销人

4、领取报销款项须在报销凭证上签字。4、对原始票据的要求：（1）、所有票据必须是合法的正式发票，除定额票据机的票据外，其余票据必须是经过复写纸一次性套写清楚合法的票据（要求：内容完整，书写正规，大小写一致），收据（财务票据除外）及白条不予报销，公务中因个人原因违章的罚款不予报销;8地址：济南市二环东路3966号东环国际广场C座604邮编：250014电话：0531-83530117传真：0531-83531197邮箱：xueshanjidian@126.com空调系统集成方案专业供应商！（2）、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须

5、紧靠粘贴单顶界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不能混合粘贴。粘贴单上必须注明单据张数、金额，经办人签字。（3）、除交通票据外的其他票据，报销人须在每张票据的粘贴单上注明票据金额开支的用途并签名。（4）、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。11、费用报销后，同财务部记入个人费用登记薄，按月上报相关领导审核。业务员的费用列入个人销售费用进行成本考核。四、审批权限12、备用金借支和费用报销的审批权限：备用金借支和费用的报销由部门经理确认，分管总经理复核并签字，财务部根据分管领导的

6、签字意见予以报销。13、出差补贴标准：定义;出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务，并根据本制度的规定享受相应标准的出差补贴、交通补贴;在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、交通补贴。14、公司员工出差应严格控制出差手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担，公司不予报销。8地址：济南市二环东路3966号东环国际广场C座604邮编：250014电话：0531-83530117传真：0531-83531197邮箱：xueshanjidian@126.com空调系统集成方案专

7、业供应商！15、公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。16、长途出差交通工具乘坐标准级别飞机火车轮船总监普通舱硬卧及以上二等舱及以上部门经理硬卧二等舱主管及以下硬卧三等舱17、销售人员及售后人员出差补贴实行全额包干制（出差补贴含伙食补贴），具体包干标准见下表（元∕日）：销售人员及售后人员级别∕出差地点京、津、沪其他城市部门经理∕住宿标准150130出差补助5030合计20017018、出差人员的住宿费在住宿标准内据实报销，超支部分自理。参加包括住

8、宿、市内交通与生活费用在内的会议和由邀请方承担费的会议，不享受任何补助。8地址：济南市二环东路