第七章 退休规划

《第七章 退休规划》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、退休规划有能力的时候，便应为将来未雨绸缪；晨光并不会整天照耀。————富兰克林第一单元退休规划的意义和步骤第一单元退休规划的意义和步骤学习目标识记能力目标：1、什么是退休规划2、退休规划的重要性3、退休规划的影响因素4、退休规划的流程理解能力目标：1、退休规划的意义2、退休规划的重要原则3、退休规划的特征应用能力目标：1、应用退休规划的原则指导退休规划的方案的制定2、培养退休规划的意识3、能清晰地设定退休规划的步骤一、退休规划的意义（一）退休生活时间大幅延长（二）人口老龄化问题突出（三）通货膨胀因素带来的压力（四）医疗卫生

2、消费支出增长迅速（五）“养儿防老”观念的转变（六）退休保障制度不完善（七）退休准备不足将无法事后补救二、退休规划的步骤二、退休规划的步骤（一）确定退休年龄（二）设定退休生活方式（三）预测退休收入（四）计算退休资金缺口（五）制定退休规划弥补资金缺口第二单元退休需求一、退休生活目标：退休年龄、退休生活标准、退休生存时间二、退休需求分析（一）退休第一年费用需求分析一般来说基本维持退休生活的费用占到退休前月支出的60%-70%。调整时应根据以下四个原则：（1）按照目前家庭人口数和退休后家庭人口数的差异调整饮食和购买衣物的费用。（2

3、）去除退休前可支付完毕的负担，如子女的高等教育费用，房屋还贷每月应摊的本息等。（3）减去因工作而必须额外支出的费用，如交通费和上班衣着费。（4）加上退休后根据规划而增加的休闲费用以及因年老而增加的医疗费用。二、退休需求分析根据费用增长率和目前到退休所经历的年限（n）来计算退休后第一年各项生活费用的具体公式为：退休后第一年所需各项生活费用=按目前物价估计的退休后第一年的支出*（1+费用增长率）n二、退休需求分析（二）退休期间费用总需求分析根据退休后第一年所需的生活费用（E）和退休后的预期余寿（N），以及费用成长率（C）和投资

4、回报率（R），可以计算出退休时所需的养老资金总额（T）。具体公示为：第三单元退休金的投资准备第三单元退休金的投资准备学习目标识记能力目标：1、可供选择的退休产品种类2、什么是人寿保险和年金3、人寿保险的种类和优势4、年金产品的分类5、我国养老保险体系的构成6、什么是“老人”、“中人”、“新人”理解能力目标：1、适合养老金规划的不同组合的储蓄方式2、选择人寿保险产品时的注意事项3、不同人寿保险产品的特点及区别4、人寿保险和年金的区别5、各种退休投资产品的特点6、我国社会基本养老保险面临的问题7、基本养老金的计算第三单元退休金

5、的投资准备学习目标应用能力目标：1、能够熟练应用EXCEL软件进行退休规划的现金流分析2、能够根据不同人群的特点选择适宜的养老保险品种3、为个人选择退休投资工具组合，设定退休规划方案一、退休金的资金准备：退休金开始准备时间、启动资金、每年投资额和收益率的确定（一）每年投资额的确定PMT函数即年金函数PMT基于固定利率及等额分期付款方式，表示返回贷款的每期付款额。PMT函数的格式：PMT(Rate,Nper,Pv,Fv,Type)Rate贷款利率。Nper该项贷款的付款总期数。Pv现值，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称

6、为本金。Fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略Fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。1代表期初，不输入或输入0代表期末案例见书本200页，例7.3一、退休金的资金准备：退休金开始准备时间、启动资金、每年投资额和收益率的确定（二）投资收益率的确定RATE函数指定每一期的年金利率。Rate(nper,pmt,pv[,fv[,type[,guess]]])Rate函数有下列命名参数：nper指定一笔年金的付款总期数。pmt指定每一期的付

7、款金额。付款金额通常包含本金和利息，且此付款金额在年金的有效期间不变。pv指定未来一系列付款或收款的现值。fv指定在付清贷款后所希望的未来值或现金结存。type指定贷款到期时间，如果贷款是在贷款周期结束时到期，则请使用0。如果贷款是在周期开始时到期，则请使用1。如果省略的话，缺省值为0。guess代表内含报酬率的猜测值，如果忽略，则为10％案例见书本200页，例7.4一、退休金的资金准备：退休金开始准备时间、启动资金、每年投资额和收益率的确定(三)启动资金的确定PV返回投资的现值。现值是一系列未来支出现在所值的总额。PV(

8、rate,nper,pmt,fv,type)Rate各期利率。Nper年金的付款总期数。Pmt每期的付款金额，在年金周期内不能更改。通常，pmt包括本金和利息，但不含其他费用或税金。如果省略pmt，则必须包括fv参数。Fv未来值，或希望在最后一次付款后达到的现金余额。如果省略fv，则假定其值为0（例如，