九、分类管理

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1、九.分类管理外汇局根据非现场、现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将名录内企业分成A、B、C三类。A类企业适用便利化管理措施；B、C类企业实施有约束性的审慎监管。企业可通过监测系统—企业信息管理一企业管理状态查询本企业的分类等级情况。(一)分类标准1•核查期内企业遵守外汇管理相关规定，且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情况正常的，可被列为A类企业；2•存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为B类企业：(1)核查期内任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50%以上，经现场核查企业无合理解释；(“无合理解释”指企业不能提供证据证明其业务

2、背景真实、合法的，或企业提供的证据前后不一，以及企业提供的证据与外汇局掌握的证据不一致等情况。下同)(2)核查期内任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值，经现场核查企业无合理解释；(3)核查期内预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于25%,经现场核查企业无合理解释；(4)核查期内1年期以上的预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于10%,经现场核查企业无合理解释；(5)核查期内来料加工工缴费率大于30%,经现场核查企业无合理解释;(1)核查期内转口贸易收支差额占支出比率大于20%,经现场核查企

3、业无合理解释；(7)核查期内单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次，经现场核查企业无合理解释；(8)未按规定履行报告义务；(9)未按规定办理货物贸易外汇业务登记；(10)外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供材料；(11)国家相关主管部门的要求实施联合监管的；(12)外汇局认定的其他情况3•存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为C类企业：(1)融12个月因严重违反外汇管理规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查，主要旬括企业因逃套汇、违反贸易外汇管理相关规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查的；(2)阻挠或拒不接受

4、外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假材料，具体包括：①拒不接受现场核查通知书②现场核查时，拒不提交现场核查材料③现场核查时，为掩盖事实故意修改核查材料或提供虚假材料④外汇局认定阻挠现场核查的其他行为(1)B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准(2)因存在与外汇管理相关的严重违规行为被海关、税务等国家相关主管部门处罚(3)外汇局认定的其他情况(-)分类结果确定步骤1•确定、告知预分类结果外汇局根据非现场、现场核查获取的材料和信息，核实企业核查期内贸易外汇收支的真实性及其与进出口的一致性，确定预分类结果。预分类结果包

5、括：A类企业、B类企业、C类企业。外汇局通过监测系统对预分类为B类和C类的企业发出《分类结论告知书》(以下简称《告知书》)2•企业签收反馈分类结论告知(系统反馈或现场反馈)(1)系统反馈：企业通过监测系统接收《告知书》后，应在《告知书》发放之日起3个工作日内通过监测系统企业端【现场核查信息接收与反馈】模块签收反馈外汇局；(2)现场反馈：企业确有必要不能通过系统反馈时，可到外汇局现场签收。现场签收的，企业应从监测系统打印纸质《告知书》，并在《告知书》回执联签字盖章后反馈外汇局，于次日登录监测系统查看《告知书》企业反馈状态是否已表示为“已反馈”，如否，

6、应立即通知外汇局。3.申述及异议处理企业对预分类结果有异议的，可自收到《告知书》之日起7个工作日内向外汇局提交加盖企业公章的书面情况说明及相关证明材料进行申述，外汇局将于企业申诉之日起20个工作日内确定是否对预分类结果进行调整。超过规定期限向外汇局申述的，外汇局不予受理。4.预分类结果调整对于企业在规定期限内提出异议且经复核需调整预分类结果的，外汇局将及时调整该企业的预分类结果并再次向企业发放《告知书》。(三)分类结果发布B、C类企业分类结果最终确定后，外汇局通过监测系统向银行发布企业分类信息，并将企业分类信息向海关、税务等相关管理部门通报，必要时

7、可向全社会公开披露。(四)分类结果直接调整外汇局可根据国际收支形势和外汇管理需要，对企业分类结果进行直接调整，不一定经过实施现场核查环节。直接调整包括但不限于以下情形：1.外汇局在日常管理中发现企业存在符合列为B类、C类条件行为的，必要情况下可不经现场核查，可直接将企业列入B类或C类。2.外汇局在B、C类企业分类监管有效期届满前1个月内，将对其监管期内的情况进行综合评估：(1)对于监管期内遵守外汇管理相关规定、指标恢复正常的B类、C类企业，在监管期届满时分类结果自动恢复为A类；(1)对于监管期内指标未见好转或存在涉嫌违规行为的B类企业，外汇局将其原

8、分类结果的监管期限延长1年，或直接将其分类结果调整为C类；（3）C类企业在监管期内存在符合列为C类条件的行为的，外汇局可直