保险资金投资合规性审核要点明细

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1、泰康之家合规法务部保险资金投资合规性审核要点明细王朔2012/2/28保险资金投资合规性审核要点明细，包括投资不动产、不动产金融产品、直接或间接投资股权泰康之家合规法务部保险资金投资合规性审核要点明细一、审核依据《中华人民共和国保险法》《保险资金运用管理暂行办法》《保险资金投资不动产暂行办法》《保险资金投资股权暂行办法》《中华人民共和托信托法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国公司法》等其他相关的法律法规二、投资不动产审核要点（一）投资主体资质1.专业人员：拥有不少于8名具有不动产投资和相关经验的专业人员，其中具有5年以上相关经验的不少于3名，具有3年以上相关经验

2、的不少于3名2.财务状况：（1）上一会计年度末偿付能力充足率不低于150%,且投资时上季度末偿付能力充足率不低于150%（2）上一会计年度盈利，净资产不低于1亿元人民币3.资金来源：具有与所投资不动产匹配的资金，且来源充足稳定4.合规情况：最近三年未发现重大违法违规行为（二）投资管理机构1.机构状况：具有完善的公司治理，市场信誉良好，管理科学高效，投资业绩稳定2.业务资质：在中国境内依法注册登记，具有国家有关部门认可的业务资质3.注册资金：不低于1亿元4.资产管理状况：管理资产余额不低于50亿元，具有丰富的不动产投资管理和相关经验5.管理团队：拥有不少于15名具有不动产投资

3、和相关经验的专业人员，其屮具有5年以上相关经验的不少于3名，具有3年以上相关经验的不少于4名6.制度机制：具有健全的操作流程、风险管理、内部控制及稽核制度，且执行有效7.相关承诺：接受屮国保监会涉及保险资金投资的质询，并报告有关情况8.合规情况：最近三年未发现投资机构及主要人员重大违法违规行为（三）专业服务机构1.机构资质：具有经国家有关部门认可的业务资质2•治理结构：管理制度、业务流程和内控机制完善3.经验能力：熟悉保险资金不动产投资的法律法规、政策规定、业务流程和交易结构，具有承办投资不动产相关服务的经验和能力4.商业信誉：良好5.关联关系：与保险资金投资不动产的相关当

4、事人不存在关联关系6.合规情况：最近三年未发现投资机构及主要人员重大违法违规行为3.相关承诺：接受屮国保监会涉及保险资金投资的质询，并报告有关情况（四）投资标的1.资产性质：非基础设施类2.权属状况：产权清晰，无权属争议，相应权证齐全合法有效3.管理状况：管理权属相对集中，能够满足保险资产配置和风险控制要求4.期限状况：不动产剩余土地使用年限不低于15年，且白投资协议签署之tl起5年内不得转让（内部转让自用性不动产除外）5.地产类型：（1）商业和办公不动产：地处直辖市、省会城市或者计划单列市等具有明显区位优势的城市A.股权或债券方式：a.待开发项目：取得国有土地使用权证和建

5、设用地规划许可证b.在建项目：取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证c.可转让项目：取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证及预售许可证或销售许可证d.产权项目：取得产权证或者其他权证B.物权方式：a.可转让项目：取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证及预售许可证或销售许可证b.产权项目：取得产权证或者其他权证（2）医疗和汽车服务不动产：A.与保险业务相关B.已经取得国有土地使用权证和建设用地规划许可证C.专地专用，配套建筑的投资额不得超过该项目投资总额的30%D.可釆用股权、债权

6、和物权方式投资（3）养老和自用性不动产：A.与保险业务相关B.专地专用，配套建筑的投资额不得超过该项目投资总额的30%C.可采用股权、债权和物权方式投资（4）政府土地储备项目：A.符合相应条件B.地处直辖市、省会城市或者计划单列市等具有明显区位优势的城市C.限于债权投资方式（五）投资方式1.股权方式：（1）项目公司应当为不动产的直接所有人，且该不动产为项目公司的主要财产（2）项目公司无重大法律诉讼，且股权未因不动产的抵押设限等落空或者受损（3）保险公司向项目公司派驻董事、高级管理人员及关键岗位人员，并对项目公司的股权转让、资产出售、担保抵押、资金融通等重大事项发表意见2.债

7、权方式：（1）投资合同应载明还款來源及方式、担保方式及利率水平、提前或者延迟还款处置等内容（2）债务人应具有良好的财务能力和偿债能力，无重大违法违规行为和不良信用记录1.物权方式：（1）及时完成不动产物权的设立、限制、变更和注销等权属登记（2）对权证手续设限的不动产，通过书面合同，约定解限条件、操作程序、合同对价支付方式等事项2.除政府土地储备项目外，可以釆用债权转股权、债权转物权或者股权转物权等方式（六）投资规范1.投资比例：（1）投资非自用性不动产的账面余额，以及与不动产金融产品投资余额合计，不高于木公司上季度