财务报销制度修改

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1、财务报销管理制度第一章总则第一条为规范日常费用报销流程，保障各项经营管理活动有序高效进行，强化预算执行的严肃性，合理控制成本费用，特制订本规定。第二条财务报销指员工办理日常业务所发生的差旅费、业务招待费、办公费、通讯费、车辆行驶费、交通费、培训费等各种费用的报销活动。第三条职责与权限K业务经办人：为具体经济业务的经办人员。业务经办人必须对所办理经济业务的真实性、正确性负直接责任。2、业务审核人：为各项业务的直接领导或分管领导。3、财务审核人：为财务负责人。财务审核人对报销票据的合法性、合规性、准确性负直接责任。4、签批人：

2、为执行院长。签批人对所签批费用支出的合法性、合理性负责，是费用报销管理的第一责任人。第四条费用动支申请办理差旅费、业务招待费、外出培训费、专项业务费用报销，必须事前办理动支申请,/夂行相应申请、审批手续，否则不予报销。第五条费用报销1、费用报销必须严格执行报批流程，严禁以自己的名义替人他报销,严禁要求他人以他人名义为自己报销（共同经办人需注明）。2、费用报销一般流程：业务经办人一业务审核人一财务审核人一签批人一会计复核一-出纳付款一结单。3、各种财务报销申请单、每张原始报销票据必须有经办人签字，签字必须使用蓝黑墨水或者碳素

3、墨水书写。4、费用报销的时间要求：业务经办必须在工作任务结束后5个工作日内，持合法票据办理费用报销。第六条费用报销的票据标准1、一切财务开支，必须取得合法、合规的票据。须取得发票的，不得以收据代替；须取得专项收据的，不得以其他收据或发票代替。2、费用支出票据，必须具备税务或财政监制章、填制日期、填制人姓名、填制单位财务专用章或发票专用章、接受单位名称、经济业务内容、数量、单价、金额。3、所有票据票面不得有任何涂改、修补痕迹，且票面金额大小写一致，发现有错误的，须由原开出单位或部门重新开具。第七条罚则1、审核人、签批人对报销

4、把关不严，费用控制不到位，给企业造成损失的；财务经办人员没有认真履行职责，没有严格执行财务制度的规定，玩忽职守，将不符合报销要求的单据予以报销的，须由其负责追回或直接承担所发生的损失。2、违反报批手续，虚报业务活动，弄虚作假，侵占单位资产，将个人消费以公务消费名义报销并经查属实的，除须全额退还（追缴）外,并视情节轻重和金额大小，分别给予通报批评、罚款、降级降职、开除处分。第八条：本制度自公布之日起执行。第九条：本制度最终解释权归行政部。附：一、交通费补贴标准二、移动电话费报销标准员工自行购车交通费补贴标准级别补贴标准备注副

5、院长1000元/月自行购车，凭发票报销费用移动话费报销标准级别话费标准备注院长级400元/月/经理级100元/月一般部门经理经理级200元/月院长助理、项目经理、采购经理、餐饮经理、营销经理