财务报销制度新版修改)

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1、总经理签署：xx服饰有限公司财务制度第一章总则第一条本着合理、节约原则，根据公司财务管理制度有关规定，制定本借款及报销制度。第二章员工借款规定第二条备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项，公司按标准给予员工定额的备用金。第三条员工需借款时，借款人应按规定的格式内容填写借款单，经领导逐级审批后，到财务部借支一定金额的备用金。第四条办理借支款项，必须提前一个工作日通知财务部准备。借款人员完成业务后必须在回到公司之后三日内到财务部索取报销单，填写好报销单的各项规定内容，并经领导逐级审批后，再将报销单返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误

2、后，办理报销手续。第一条借款人办理报销手续时，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于借支金额的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。第二条借款人应及时冲账，对无故拖延者，财务部将从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。第三条除特殊情况另行申请外，员工一般准予借支的金额标准如下：»部门经理/品牌经理RMB2500元»主管RMB2000元»其它工作人员RMB1000元第三章垫付款管理规定第四条垫付款项的范围：店铺灯具及装修道具维修费、衣服修改费装维修、装修押金、退货、收货快递费、试衣鞋、商场

3、要求购买圣诞、新年装饰等物品；商场所需宣传用品POP、KT板、喷绘等、购买烫斗、电脑等系归属于厂家的支出。第五条归属于厂家的支出，由经办人向厂家申请获批后，填写垫付款费用借款单，经主管经理逐级复核签字确认后，方可在财务部办理借款手续。大额垫付款或物料代购，一律需附总部总监级以上签署的书面文件办理。小额代垫可无相关函件的，但该费用由经办人自行与总部协商追回。第六条品牌主管经理应自垫付款借款之日起30日内，完成向厂家追回该垫付款，并通知财务核销垫付款备用金台账。30日内未追回的向财务部提交书面说明，未提交者处以10元/次的处罚；未及时追回者罚款50元/每推迟10天。第一条各品牌主管经理应按月复

4、核各卖场的支出，检查是否存在遗漏的归属于厂家的支出，未向厂家请款，及时补办各项请款手续。第二条因个人原因违规向厂家报销，一经查实通报批评，后果自负。第四章交通费报销规定第三条交通费是指市内发生的日常公务交通支出，如调货、巡店、到公司开会或培训、超时营业等产生的公车或的士费，但上下班、私事等产生的车费不在此列。第四条经理主管巡店车费报销，需附有巡店签到表，据实报销。凡与巡店签到表不符的一律不得报销。第五条员工市内外出办公应以乘坐公交车或地铁为主，需要乘坐出租车的，事前须得到公司的批准，报销时需在车票后面注明事因，并由批准人签字。第六条因撤柜、商场大型活动等加班至24:00时者可打车回家，并于

5、次日将的士票交给店长，部门经理签字确认后，可报销。第七条办公室人员外出事先填写外出单，报销时根据外出单为依据，并在报销车票后面注明时间、地点及内容。第八条办公室人员外出盘点按盘点店铺路程；员工上班前顺便调货的可凭背注调货单号的车票报销。第九条个人不得将不在此列的其他车费混同报销，一经发现将追缴当次报销的交通费，并处以20—200元罚款。第五章通讯费用报销规定第十条通讯费指因公使用移动电话等而发生的费用。一线品牌主管经理和特批员工可享受此项报销，但上述员工必须保持24小时(含节假日)通讯畅通，如刻意关机或无法接通的员工将取消当月报销。第十一条凭发票和剔除非公务电话后的电话清单报销通讯费，未提

6、供清单者一律不得报销。第十二条对虚报通讯费者，一经查实通报批评，按次处罚50—100元。第六章店铺费用报销规定第一条店铺采购物品必须填写“物料采购单”经公司领导审批后，统一由公司行政部人事部从低定点订购，主管分派，凭正式发票按月结算并办理报销事宜。日常文具一律以旧换新从公司领取，不再签单申请。第二条商场销售小票、商品标价签等店铺日常用品凭商场单据报销。第三条准予报销的店铺电话费仅指因公务而产生的电话费，例如与同事公务的通话、VIP顾客电话回访等。凡拨打私人电话者，处以20——100元的罚款。店长负责在每月10号前缴纳电话费，如因未及时缴费造成停机者，自行承担由此产生的违约金，并处以50元以

7、上的罚款。第四条厂家承担的修改衣服费用由品牌主管或经理跟进向厂家要求报销；五折以上货品并由公司承担改衣费的，凭发票报销，并在票据背面注明所改衣服的款号，吊牌价及售价。第五条凡五折以上的货品，需给顾客提供快递费服务的，可凭票报销，原则上不应高于八元一次。五折以下的快递费均应由顾客承担。各店铺的电话网线申请由品牌主管经理自行申请，全部转入公司公账统一划款结算。第六条如有其他未列明的费用开支，应逐级请示，经同意后方可凭票报销。