072月份计划执行分析

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1、财务分析07.2月份计划执行情况分析一、销售订单计划本月落实订单总额2605.26万元,累计7022.49万元，完成月计划的95.15%,完成年计划的17.13%,比去年同期增长152.38%。其中成套销售公司本月落实订单2056.62万元,累计4224.43万元，完成月计划的94.78%,完成年计划的16.25%,比去年同期增长80.81%；开关销售公司本月落实订单548.64万元，累计938.06万元，完成月计划的96.59%,完成年计划的7.22%，比去年同期增长110.26%o国际业务部累计落实订单1860.00万元，完成年计划的93.00%成套自

2、配开关订单额本M582.29万元，累计750.32万元，完成年计划的11.03%，比去年同期减少39.57%0VN开关系列订单额本月28.46万元，累计1925.59万元，完成月计划的14.3%,完成年计划的19.29%。其中出口累计订单总额1860万元完成年计划的93.00%。从1-2份销售订单落实情况来看，形势喜人，新增订单7022.49万元，其中出口产品订单达1860万元，给今年均衡生产提供保障，要及时与客户沟通，落实技术、交货、资金等工作。但按订单分类分析，选型产品还未“0”的突破，VN系列产品国内市场订单量仅65.59万元，占开关订单总额的6.9

3、9%；成套自配开关订单750.32万元，占成套订单总额的17.76%,作为公司重点产品其业绩距公司目标甚远，必须加大市场开发力度。二、现金流量计划（货款回笼计划、资金需求计划等）一）经营活动产生的现金流量1、现金流入计划本月货款回笼2133.92万元，完成月计划的101.61%。其屮成套销售公司货款回笼1691.45万元，完成月计划93.97%；开关销售公司货款回笼442.47万元，完成月计划的147.49%o其他现金流入135.7万元，完成月计划271.4%。合计现金流入总额2269.62万元,完成月计划的105.56%。2、现金流出计划本月计划支付外购

4、材料、元器件现金1770.27万元，实际支付现金2092.69万元，超计划18.21%；计划支付部门费用现金326.57万元，实际支付现金164.64万元，占计划的50.48%；计划支付职工工资42.00万元，实际支付4&01万元,超计划14.31%；计划支付各项税费12.65万元，实际支付12.65万元。占月计划的100%；计划支付其他费用150万元,实际支付363.24万元，超计划142.16%。本月计划现金流出合计2301.49万元，实际现金流出2681.23万元，超计划流出379.74万元。3、流量净额（分析）本月计划现金流量计划净额-151.49

5、万元，实际净额-411.61万元，比月计划增加负净额260.12万元，需从其他现金流净额增加來弥补，如银行借款等。如果本月现金支出严格按计划执行以及本月的现金流入计划执行较好的前提下，则本月经营性现金流量净额应为-31.87万元，可比计划减少118.62万元现金净负额。但由于本月经营性现金计划外支出达527.36万元，致使公司本月经营性现金流量净额仍出现-260.12万元的现金净额。二）投资活动产生的现金流量本月计划外支付购建固定资产等43.80万元。三）筹资活动产生的现金流量1、现金流入计划本月计划增加银行借款300万元，实际增加银行借款685.00万元

6、，净增加385万元。本月通过开具银行承兑及单位往来等增加融资445万元。合计增加融资额1130万元,比月计划增加830万元。2、现金流出计划本月计划偿还单位往来款650万元，实际归还620万元，比计划减少30万元；计划支付银行借款利息50万元，实际支付34.3万元，比计划减少15.7万元；本月支付银行承兑汇票100万元，实际支出合计754.3万元，比月计划增加54.3万元。3、流量净额（分析）本月计划筹资活动现金流量净额减少400万元，实际净额375.7万元，融资额比计划增加775.7万元。主要是当月开具银行承兑汇票及当月支付银行承兑汇票未列入本月计划内导

7、致净额增加，其次是当月计划外现金流出较多，导致银行借款增加。其三是月未收受外单位转让银行承兑汇票较多，致使月未无法将现金余额偿付银行借款。从2月份现金流量情况分析，本月经营性现金流入计划执行严密，当月执行率达105.56%；但经营性现金流出计划、筹资活动的现金流入、流出计划均不理想，执行率偏差较大，影响公司资金统筹安排。本月止现金期未结存余额604.24万元，比月初减少79.71万元。部门间的现金流量分析因内部物料流转额未统计，本月暂不分析。现金流是企业的血液，首要的必须保证计划编制的全面性、正确性和可操作性；其次是必须保证计划执行的严肃性和有序性；只能这

8、样，才能保证现金流畅通无阻，才能保证企业的正常运营。三、经营计划（