公司筹资管理制度经典模版

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1、公司筹资管理制度目的为规范公司经营运作里面的筹资动作行为，降低资本成本，减少筹资风险和危险性，以提高资金拨款运作效益，依据关联规范，结合搭配公司具体状况，特制订本制度。适用范围本制度适用于公司总部、各子公司同各分公司的筹资动作行为。定义本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本筹资是由公司所冇者投入以同以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金拨款,包括短时间借款、长久借款、应付债券、长久应付款等方式筹资。权责部门资金拨款的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一规范负责。权益资本筹资5.1权益资本筹资经过吸

2、取直接资金投资和发行股票两种筹资方式取的。7.1.1.1吸取直接资金投资是指公司以协议等形式吸取其他企业和个人资金投资的筹资方式。1.2发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。2公司吸収直接资金投资程序5.2.1吸取直接资金投资须经公司股东大会召开会议或泣事会批准。5.2.2和资金投资者签订资金投资协议，约定资金投资金拨款额、所占股份、资金投资日期以同资金投资收益和风险和危险性的分担等。5.2.3财务部负责监督所筹集资金拨款的到位状况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资办理手续步骤，公司据此向资金投资者签发出资报告。2.4财务部在收

3、到资金投资款后应同时建立股东名册。2.5财务部负责办理工商变更登记和企业章程修正办理手续步骤。3吸取资金投资NO的吸取资金投资者已设有担保物权同租赁资产的出资。5.4筹集的资本金，在创造经营期间内，除资金投资者依法转让外，NO的以任何方式抽走。5资金投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额（包插公司发行股票的溢价净收入）以同资本汇率折算差额等计入资本公积金。5.6发行股票筹资程序6.1发行股票筹资必需经过股东大会召开会议批准并拟订发行新股申请要求报告。1.6.2董事会向有关授权部门申请要求并经批准。6.3公布公告招股说明书和财务会计报表同附属明细表，和

4、证券经营机关部门签订承销协议。定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。5.6.4招认股份，交纳股款。5.6.5改组董事会、监事会，办理变更登记并向群众公告。5.7公司财务部建立股东名册，其内容包括股东姓名、名称、住所同各股东所持股份、股票编号以同股东取的股票的日期等。5.债务资本筹资1债务资本的筹资工作由公司财务部统一规范负责。经财务部批准分支机关部门可以办理短时间借款。1.2公司短时间借款筹资程序6.2.1根据财务预算和预先测算，公司财务部应先确定公司短时间内所需资金拨款，编制筹资计划好的策划表。2.2依照筹资规模大小，离别由财务部经理、财务总监和

5、总经理审批筹资计划好的策划。6.2.3财务部负责签订借款合同并监籽资金拨款的到位和；使用，借款合同内容包插借款人、借款金额、利息率、借款时间的时期限制、利息同本金的偿还方式以同违约责任等。6.2.4双方式人代表或授权人签字。5.3公司短吋间借款审批权限短时间借款采収限额审批制，资金投资限额衡量标准条件如下（超越限额标淮的由公司董事会批准）：财务部经理审批限额：10万元；财务总监审批限额：50万元；总经理审批限额：100万元。4在短时间借款到位当日，公司财务部应依照借款类别分类在短时间筹资资记簿中登记。5.5公司依照借款计划好的策划使用该项资金拨款，N0

6、的随意转变资金拨款用途，如有变动须经原审批机关部门批准。6公司财务部同时计提和支付借款利息并执行岗位拨开与分离。7公司财务部建威立资金拨款台账，以详细完备记录各项资金拨款的筹集、应用和本息归还状况。财务部对于未领取利息单独列示。8公司长久债务资本筹资包括长久借款、发行公司债券以同长久应付款等方式。6.9公司长久借款必需编制2久借款计划好的策划使用书，包括项目可行件研究报告、项目批复、公司批准文档、借款金额、用款时间和计划好的策划以同还款时间的时期限制和计划好的策划等。5.10长久借款计划好的策划旅出公司财务部经理、财务总监和总经理依其职权范围进行审批。

7、6.11公司财务部负责签订2久借款合同，其主要内容包括贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款时I'可的时期限制、利息同本金的偿还方式和资金拨款来源、违约责任等。6.12长久借款利息的处理5.12.1筹建期间发生的应计利息计入开办费；12.1创造期间发生的应汁利息计入财务费用价钱：3清算期间发生的应计利息计入清算权益；6.12.4购建固定资产或无形资产有关的应计利息，在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚木办理竣工决算之前，计人购建资产的价值、7.1.13公司发行债券筹资程序5.13.1发行债券筹资应先由股东大会召开会议作岀决议。6.13.2向证券管理部

8、门提出申请要求并提交公司登记证明说明、公司章程、公司债券募集措施办法以同资产评估报告和验资报告