公司投资管理制度模版

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1、公司投资管理制度第1章总则第1条目的。为加强公司投资管理、规范公司投资行为、提高资金运营效率、保证资金运营的安全性和收益性，根据投资外部规范与公司具体情况，特制定木制度。第2条适用范围。本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的投资行为。第3条投资的界定。本制度所指投资分为对内投资和对外投资两部分。1.对内投资是指利用口冇资金或从银行贷款进行基本建设、技术更新改造，以及购买和建造大型机器、设备等投资活动。2.对外投资是指将货币资金和经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、商标权和土地使用权等无形资产作价出资，

2、进行各种形式的投资活动。第4条投资原则。1.投资必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策。2.投资必须符合公司的发展战略。3.投资必须规模适度，量力而行，不能影响主营业务的发展。第2章投资组织机构第5条责任部门。公司有关归口管理部门或分支机构为项目承办单位，具体负责投资项目的信息搜集，项目建议书及可行性研究报告的编制，项目申报立项和实施进程屮的监督、协调，以及项目竣工后的评价工作。第6条审核评价部门。公司财务部负责投资效益评估、技术经济可行性分析、资金筹措、出资手续办理及对外投资资产评估结果确认等。第7条监督部门。公司法律顾

3、问和审计部门负责对项目的评估、协议、合同及章程的法律主审。第8条分支机构的对外投资活动。公司分支机构的对外投资活动必须报总公司批准后方可进行，各分支机构不得自行办理。笫3章对内投资规范笫9条对内投资程序。第10条对内投资权限。对内投资采取限额审批制，超过限额标准的由公司董事会批准。第11条可行性研究报告的编制及审批要求。可行性研究报告的编制及审批耍求如下图所示。♦公司项目承办单位要在充分调查研究和必要的勘察及科学实验基础上，对建设项H的必要性、支柱的可行性和经济的合理性提出综合研究论证报告I;♦承扒可行性研究丄作的单位必须具

4、有相应的资格♦建设项H可行性研究报告编制办法和内容按国家有关规定执行♦建设项H可行性研究报告曲财务部按本制度规定的权限报批。未经批准，不得擅口改变建设项目的性质、规模及标准；如需改变，必须报原审批机构审批可行性研究报告的编制及审批要求第12条初步设计文件的编制要求。1.公司项冃承办单位根据批准的对行性研究报告委托冇资格的单位进行工程初步设计。2.初步设计必须以批准的可行性研究报告为依据，不得任意修改和变更建设内容、扩人建设规模或捉离建设标准。初步设计概算总投资-・般不应突破已批准的可行性研究报告投资控制数。概算总投资如超过已

5、批准的可行性研究报告投资控制数的5%,必须重新报批可行性研究报告。3.经批准的初步设计文件，如确需进行设计修改和概算调整，必须由原初步设计文件编制单位捉出具体修改及调整意见，经建设单位审查确认后报原批准单位批准。第13条年度计提和统计要求。1.各分支机构所有新建、续建基本建设及技术更新改造项目，必须编报基本建设及技术更新改造年度投资建议计划。2.年度投资建议计划于每年9月底前报总公司审批。总公司于每年1月底前下达当年基本建设及技术更新改造年度投资计划。3.凡列入公司基木建设及技术更新改造年度投资计划的投资项目，不需再行办理审

6、批手续，当年新増加的基木建设及技术更新改造项目，必须按规定的投资限额办理报批手续，并增补列入当年的投资计划。4.编制年度计划时，除应认真填报有关的计划表外，还要有必要的说明，确保数据准确、文字精练。5.各分支机构必须严格执行总公司下达的年度投资计划，不得自行调整；如确需调整，必须履行报批手续。6.各分支机构必须及时、准确地向总公司报送基本建设及技术更新改造统计报表。第14条竣工验收。1.基本建设及技术更新改造工程完工后，项H承办单位应及时办理竣工验收手续。一般由公司财务部协同项H承办部门组织竣工验收。2.工程竣工验收参照有关

7、国家标准执行。3.对于工程竣工资料及验收文件，财务部和项冃承办单位应及时归档。第4章对外投资规范第15条对外投资的类别。按投资期的不同，对外投资可分为短期投资和长期投资。1.短期投资包括购买股票、企业债券、金融债券、国库券及特种国债等。2.长期投资的主要内容如下图所示。出资•公司外部企业及其他经济组织成立合资或合作制法人实体与境外公司、企业和其他经济组织开办合资、合作项目以参股的形式参与其他法人实体的生产经营长期投资的主要内容笫16条对外投资总体原则。公司累计对外投资不得超过公司净资产的5（）%。第17条对外投资业务的职务分

8、离与牵制机制。为了有效控制对外投资行为，岗位分工必须明确，实现相互牵制。具体规范如下所述。1.投资计划编制人员与审批人员分离。2.负责证券购入与出售的业务人员与会计记录人员分离。3.证券保管人员与会计记录人员分离。4.参与投资交易活动的人员与负责有价证券盘点工作的人员分离。5.负责利息或股