费用管理细则之出差管理及差旅费报销制度

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1、费用管理细则之出差管理及差旅费报销制度一、适用范围：本制度适用于公司所有因公出差的员工。二、基本原则：加强出差管理，明确工作流程，有计划高效率地根据工作客观需要安排岀差,并严格、合理控制出差次数、人数和出差吋I'可的长短，最大限度地提高和保证效率；同时，在保证工作和员工身体健康的前提下，合理使用和严格控制出差费用，厉行节约，反对浪费，杜绝贪污。三、出差申请程序：1、所有人员出差前应先填写《出差审批表》（附件一），写明出差期限、事由、日程安排和预期目标。2、员工的《出差审批表》须由部门经理审核后由总裁批准，同时在人力资源登记备案。3、部门经理及主管的《出差审批表》须由主管副总裁

2、或总裁审批同意，并在人力资源登记备案。4、副总裁和其他直接向总裁报告的人员出差须经总裁审批同意。5、员工11!差借款分“预定车、机票借款”和“差旅费借款”两类。6、预定车、机票借款数额按车、机票实际数额填写。7、差旅费借款数额按《出差审批表》中经批准的费用计划数中借，须经总裁签字批准。8、各级审批人员应根据项目和工作的客观需要，合理控制出差次数、人数和时间长短、合理安排具体出差人员，以便最大限度地提高和保证工作效率，节约费用，控制成本。9、11!差人员持批准后的《出差审批表》到总裁办申请订票。四、出差管理规定：1、员工出差应遵守经批准的出差期限和日程安排，并力求达到预期目标。

3、2、员工出差期间应维护公司形彖和利益，不得做有损公司形象和利益的事情，也不得假公济私，利用公差办理私事。3、员工出差期I'可必须与其主管或上级保持联系，遇到非职责权限范围内的事情，应及吋请示主管或上级。4、员工出差途中不得借故延长岀差时间。特殊情况如生病、意外事故或确因工作实际需要必须延时须通过电话与主管联系，并得到主管的延时批准。未经批准的延时按旷工处理。5、出差人员应按规定的路途返回公司，非因特殊情况并经上级主管同意，不得绕道。否贝超额费用由本人自理，超额吋间按公司考勤制度的有关条款处理。6、员工出差期间，应注意人身和财产安全，如发生财物丢失或损坏，由员工白已负责；出差员

4、工如因违法而发生罚款，也由该员工自己承担。7、员工出差期间应详细填写《差旅日志》和《出差费用清单》。四、差旅费报销标准1、差旅费包括住宿费、往返路费及业务招待费。2、差旅费报销标准：（见下表）差旅费报销票一览表岗位交通工具住宿费标准（元/天*人出差补贴（元/天*人）火车飞机省会、沿海城市其他地区省会、沿海城市其他地区总监以上（含总监）硬卧报批1501305030部门经理硬卧报批1201005030普通员工硬卧报批100805030♦交通工具：所有因公出差人员原则上乘坐火车。凡路程在1000公里以内的，出差人员不得乘坐飞机。如有夕发朝至的火车，均应乘坐火车；如乘坐朝发夕至火车，

5、需乘坐硬座。除上述规定外，确因业务需要乘坐飞机，需经上级主管和总裁批准。♦住宿标准：单人（或异性单数）出差加倍，超出部分个人自理。部门经理或普通员工如到设有服务部或者办事处城市出差，需住宿在服务部或者办事处；住宿费不再按上述标進报销，补贴加倍。♦补贴标准：短期出差见上表；长期派驻外地的人员在当地的补贴为25元/人.天。♦交通标准：短期出差期间异地市内交通费本着节约的原则实报实销，长期派驻期间报销标准同北京公司日常报销管理规定。♦电话费：因公出差的员工可报销所发生的漫游费，具体规定如下：有话费补贴的员工：漫游费、长话费以外的话费大于补贴额度，当月报销金额=补贴额度+漫游费+长话

6、费;漫游费、长话费以外的话费小于补贴额度，当月报销金额=实际话费。无话费补贴的员工：当月报销金额=漫游费+长话费♦长期派驻外地的人员定期回北京汇报工作，或参加公司召开的业务会议，往返路费由公司承担，并计入本区域成本费用，在北京期间伙食补贴与北京人员相同。♦礼品费、招待费的支出，应预先请示上级主管或总裁，并在《出差费用清单》上写明每一笔礼品名称、数量、单价和金额，招待费的用途、对方姓名、职务及事由，经批准方可报销。五、差旅费报销程序1、员工出差完毕应及时到人力资源部销假，无特殊情况应在一周内到财务部结清借款。未于一周内结清借款者，财务可以从该员工当月工资屮先予扣回，等报销时再行

7、核付。对于借款数额大而未结清借款者，财务应从该员工工资中逐月扣回。2、员工出差完毕，持报销单据、出差审批单、差旅日志和出差费用清单经上级主管确认后，财务部审核、总裁批准后方可报销。3、报销时应根据项目立项表写明项目编号（合同前）或合同编号（合同签定后），以便财务准确核算和相应管理人员进行管理和考核。……项目管理Z项目核算4、报销结束后，员工应将《出差审批表》和《差旅日志表》交人事部存档，此材料将作为该员工工作考核和当月考勤依据。六、本制度自颁布之tl起生效，以前的相关规定与本制度不--致的以本制度为准。