经济责任审计相关情况调查表

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1、表一：经济责任审计相关情况调查表被审计单位：审计时限：年月至年月调查问题自查审计备注是否是否12345单位的收入、支出有无计划安排。大额支出是否经集体讨论确定对“一支笔”审批权需要授权的，是否遵守学校“经费授权审批制度的若干规定”，以明确授权人和被授权人的权利和责任。是否是“一支笔”审核支出有无利用闲置资金进行融资活动向学生收取的代办性费用，是否向学校有关部门申报，且遵守校财务有关规定。发票、收据是否有专人领用和保管，并按规定核销。固定资产等财产物资是否有专人保管，购置以后是否入库。各类馈赠物资是否入帐固定资调拨、转让、报废等是否向学校固定资产管理部门申请，并履行

2、手续，进行帐务处理。各类图书购置是否到图书馆或资料室办理入库登记注：1、2、5栏由被审计人填写；3、4栏由审计人员填写审计员：复核：日期：被审计人：日期：表二：收费情况被审计单位经济责任审计时限：年月至年月收费项目收费标准使用的票据是否报校财务处审核是否缴财务入帐未缴原因审计有无违规1234567注：1-6栏由被审计人填写；7栏由审计员填写。审计员：复核：日期：被审计人：日期：表三：重大经济决策程序和效果情况被审计单位经济责任审计时限：年月至年月任期内重大经济决策事项决策时间决策依据与程序决策形成文件或记录决策效果审计核定123456注：对单位的经济发展有重大影响

3、的决策行为，如扩招生、办班、提高学杂费标准、对外投资、重大基建、维修、设备购置等。1—5栏由被审计人填写，6栏由审计员填写。审计员：复核：日期：被审计人：日期：表四：经济合同、协议合法及有效性情况被审计单位：经济责任审计时限：年月至年月经济合同、协议名称签定日期执行情况（含有无经济纠纷等）审计合法性情况有效性情况12345备注：1.1-3栏由被审计人填写，4-5栏由审计员填写；2.“执行情况若较复杂，且有经济纠纷或诉讼等情况，需详细说明，请附相关资料。审计员：复核：日期：被审计人：日期：表五：其他需要说明的情况被审计单位：经济责任审计时限：年月至年月问题类型情况说

4、明审计认定123一、对外经济担保二、尚未入帐应收应款项三、公款私存四、未经批准私银行户头备注：1-2栏由被审计人填写，3栏由审计员填写。审计员：复核：日期：被审计人：日期：表六：内部经济控制制度制定与执行情况被审计单位：经济责任审计时限：年月至年月内控制度名称计算单位已制订数执行情况审计执行率存在问题123456备注：1-4由被审计人员填写，5-6由审计人员填写；审计员：复核：日期：被审计人：日期：表七：票据管理制度调查表被审计单位：经济责任审计时限：年月至年月调查问题自查审计备注是否是否123451．有无使用非法票据情况2．购入空白票据是否登记3．空白票据是否按

5、序编号使用4．票据使用与票据管理是否为同一人5．空白票据的领用是否经批准并进行登记6．空白票据收回（包括票据作废）是否及时注销7．收取款项后，票据是否及时入帐）8．财会部门与领票据的部门或个人是否至少每月核对一次票据使用情况9．作废票据是否加盖“作废”戳，并连同存根一起保存10．是否按规定到有关指定部门购买11．对已收款并登记入帐及作废的票据存根是否进行销号注：1、2、5栏由被审计人员填写：3、4栏由审计员填写。审计员：复核：日期：被审计人：日期：