会计电算化管理制度

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1、会计电算化管理制度一、上机操作管理制度为适应财会电算化的需要，确保计算机的正常运行，延长计算机的使用寿命，制定如下管理制度：(一)非上机人员不准擅自上机操作。(二)上机人员不准在机房内吸烟、会客。(三)外单位人员来财务电算室上机，必须经领导同意，并对其软件的可靠性进行严格审定。一般情况下不允许此类上机行为。(四)上机人员必须认真填写《上机登记簿》，不得遗漏。(五)上机人员必须按《操作规程》使用微机及各类软件。(六)操作过程中，禁止运行与工作无关的软件，不经机房负责人同意，不准修改硬盘目录文件。(七)一旦微机运行不正常，及时向机房负责人反映。(八)不经机房负责人批准，一切外来软件

2、不许装机运行，以防计算机感染病毒。(九)上机人员严格按照规定上机时间进行工作。(十)上机完毕，及时退出操作系统。(十一)严格执行保密制度。(十二)对与本制度不相符的行为，机房人员有权提醒注意和制止。二、软件管理制度为管好、用好各类程序软件，充分发挥其效益，严格控制软件的应用，防止有害软件的侵入，促进我矿电算化工作的顺利进行，制定如下管理制度：(一)严格管理财务电算室所有软件，由本单位财务负责人指定专人统一管理，不经批准不准外借或拷贝。(二)外来软件不经许可不得上机运行，也不得将机房软件随意带出机房转给他人。(三)机房管理人员对软件实行分类、编号管理，定期对软件的保存情况及完好性

3、进行检验。(四)上机人员要珍惜、爱惜磁盘，不许折叠挤压磁盘，不要用手触摸磁盘的暴露处，并防止磁盘磁化、潮湿和积尘，以确保磁盘上所存程序软件的完好无损。(五)对一些特殊或需保密的软件，要进行严格的专项管理，杜绝非指定人员擅自使用或对操作人员实行权限控制，防止软件事故的发生。(六)重要的软件使用，须报经矿总会计师或财经部长批准，由财经部具体组织实施。三、硬件管理与安全制度财会工作的性质决定了用于财会电算化的计算机必须安全、可靠的运行，保证所有数据万无一失，若损失难以避免，一定要把损失限制在最小范围内而且系统维护员必须能够在短时间内予以恢复。(一)凡进入财务电算室的人员，都有珍惜、爱

4、护计算机的义务。(二)对计算机进行编号管理，电算室人员总负责，并将责任分解到各上机人员，做到“专机专用、人人上机、人人爱机”。(三)定期对计算机运行的外部条件(如：电源、温度、磁场等)进行测定，保证机器正常运行，不受损坏。(四)要利用“诊断秀”经常对机器各部位的完好情况进行诊断维护，及时处理发现的问题。一般情况下，每周末全面检查一次，并作好检查记录。(五)在系统运行过程中，出现硬件故障，及时进行故障分析，并做好检查维修记录。(六)设备的更新、扩充、故障修复，由系统管理员与系统维护员共同研究决定，并由系统维护员实施安装和调试。(七)为避免进行任何未作登记记录的软、硬件维护操作，如

5、发现危害计算机的行为，电算室人员有权立即制止，并视危害程度，向领导汇报处理。为确保计算机的安全运行和上级人员的人身安全，特制定如下几项制度：1.凡进入财务电算室的工作人员，必须严格遵守操作规程及各项管理制度，并听从值班人员的指挥，以确保人身及设备的安全；2.电算室内严禁存放各种易燃、易爆、易腐蚀及强磁性物体；3.电算室内严禁吸烟，不准会客，不准存放私人物品；4.机器设备、工具、仪表、资料及其他机房用品不准随意带出电算室；5.防水、防火、防盗是保证安全的主要内容，上机人员设一名兼职安全员，负责检查事故隐患，如暖气管是否漏水、漏气，走时是否将电源切断，是否关灯锁门等，并作好安全检查

6、记录；6.电算室应备有消防器材，并定期检查、更换，使其保持良好状态，上机人员应熟悉灭火器材的使用方法；7.电算室人员为安全总负责人，负责定期向领导汇报安全工作，安全宣传，安全检查，与本单位保安部门搞好安全联防；8.安全工作事关重大，电算室人员和兼职安全员，必须尽职尽责，常备不懈，做到万无一失。四、文件档案管理制度为认真做好电算化文件档案管理工作，确保存于磁盘中的历年财务数据完好无损，特制定文件档案管理制度：(一)对财会电算化文件、资料、软件磁盘等建档管理，管理方式同会计档案；(二)电算室设立档案专柜，指定专人负责；(三)电算化文件要按级分类进行管理；(四)根据需要，磁盘文件分为

7、系统盘、工具盘、专用软件，数据备份四大类，建卡编号分类存档；(五)电算室中各类资料(书籍、报刊、其它有用资料)均要做好记录(除需保密的以外)，摆在机房文件橱上，供上机人员查询使用；(六)建立责任制，以确保财务电算文件档案丢失事故的发生。五、加密与备份制度为保证计算机中财务数据的完整准确，防止非法篡改和泄密事故的发生，提高电算化的安全性、可靠性，特制定以下制度：(一)根据领导要求或工作需要，系统维护员可以对计算机的使用从软件硬件两方面进行一定程度的控制(加密)，以防止非法操作或误操作；(二)加