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时间:2019-08-26
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1、增值税申报流程流程如下:申请成为一般纳税人后,网上报送电子报表。增值税一般纳税人(以下简称纳税人)在纳税申报期截止日期前,通过互联网登录到网上申报系统,填写增值税纳税申报表主表、附表及其他附列资料,审核确认无误后通过“纳税申报”模块在线提交电子报表。先进入发票资料1.发票领用存-下载信息-保存2.进项发票-远程导入-保存3.销项发票-导入或手工添加-保存4.普通发票-导入或手工添加-保存5.运费进口其它发票录入-保存6.进项税转出(有就录入)-保存7.填写报表.先打开附表一、附表二,保存后再打开增值税纳税申报表,然后点击保存。填写资产负债表、损益表,点击保存
2、。别的报表都可自动生成。8.发送报表。全选后,点击发送即可。最后全申报。9.反馈查询.可以查看发送的报表是否申报处理成功.然后把报税资料打印出来.进入国税系统企业办税平台一体化平台,输入企业税号和密码,登陆进去,插好IC卡,先点击远程报税,系统会读入IC卡信息,数据读好后会有提示,之后点击查询报税明细,看下有无企业报税信息,如果有点击网上申报,进入后核对下信息,网上申报就可以了。如果没有再远程抄报一次,查询报税明细就可以了。最后清卡,保证下月正常开票增值税网上缴纳有专门的软件,一般流程如下:打开软件输入用户名密码——根据系统提示选择新建日期(如果是7月份报税那么
3、征期是7月,所属期是6月)——输入数据(顺序一般是附表4-11,然后是附表1、2,最后填主表,每张表填写完都要点保存)——之后点表间错误检查——无误之后提交给税务局——等税务局反馈回来直接扣款(如果没有直接扣款的协议则打印两份报表盖章后带上增值税开票IC卡去税务局现场申报纳税)——取得税票留底一般纳税人的报税方式一般是电子报税(IC卡)。1、月底前进项发票认证解密2、自行IC卡抄税(一般是次月1-7日开始进行)3、打印本月的开票的增值税及普票汇总表,增票及普票的销项发票明细.4、根据本月现金银行的支出及会计转帐凭证作帐,出资产负债表,利润表及增值税纳税申报表,增
4、值税纳税申报表(一),增值税纳税申服表(二),进项发票汇总表,个人所得税申报表。5、网上报税:A、如有开具普通发票,要导入B、如取得可以抵扣的“四小票”(货运发票、废旧物资发票、农产品收购凭证、海关增值税完税旁证),需要采集导入C、主表自动生成后,根据开票清单,填列申报表中的“销项明细”D、如有进项转出、已交税金(一般发生在小型商贸企业辅导期)等情况,需要填列E、连同附报表格及会计报表一起网上申报、接收回执、打印盖章6、确认纳税专户内有足够的资金用于交纳税金7、网上打印的资料连同开票清单、金税卡到税务局大厅窗口进行比对申报期限:纳税人应按月进行纳税申报,申报期为
5、次月1日起至10日止,最后一日是法定节假日的,以休假日期满的次日为期限的最后一日;在申报期内有连续3日以上法定休假日的,按休假日天数顺延。申报网上纳税的流程:申报网上纳税的流程:1.纳税人向国税局的征管部门提出网上申报纳税申请,经县(市)区局审批同意后,正式参与网上申报纳税。2.纳税人向税务机关提供在银行已经开设的缴税账户,并保证账户中有足够用于缴税的资金。3.纳税人与银行签署委托划款协议,委托银行划缴税款。4.纳税人利用计算机和申报纳税软件制作纳税申报表,并通过电话网、因特网传送给税务机关的计算机系统。5.税务机关将纳税人的应划缴税款信息,通过网络发送给有关的
6、银行。由银行从纳税人的存款账户上划缴税款,并打印税收转帐专用完税证。6.银行将实际划缴的税款信息利用网络传送给税务机关的计算机系统。7.税务机关接收纳税人的申报信息和税款划缴信息,打印税收汇总缴款书,办理税款的入库手续。8.纳税人在方便的时候到银行营业网点领取税收转帐完税证,进行会计核算。具体的报税流程:月末结帐后,开始网上电子申报,然后去税务局交手工财务报表即可。不清楚的话可以咨询专管员。一.增值税专用发票的领购,-------企业发生销售业务-------在税控系统中开具增值税专用发票(销项)或开具普通发票. 【windows防伪税控一机多票开票子系统
7、】的操作 每月初2号前进行抄税----在开票系统中打印相关发票清单报表----进行报税) 1)平时开具增值税销项发票包括有以下几类 ü正数发票 ü负数发票 ü带有发票清单的发票 ü带有销售折扣的发票. 2)领购发票读入开票系统 3)当月发票的作废. 4)数据的备份等二.本月如购进原材料,取得增值税发票.(进项),将进项发票录入【增值税纳税申报系统】---【发票管理】中每月20号至月末前一天进行增值税进项发票的网上认证工作. 具体流程: 增值税发票(进项)在【增值税纳税申报系统】中的录入----导出-----网上认证-----下载认证结果
8、----导入纳税申报系统
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